养老金“空账”4.7万亿！当我们老了怎么办？

• 空账4.7万亿，养老金或崩盘

我国城镇职工养老保险基金的财务状况越来越令人忧心。清华大学最新发布的一项报告显示，养老保险基金已出现当期的资金缺口，并动用累计结余来“保发放”，这意味着养老保险已经进入三级风险区（最高风险评级是四级）。

清华大学就业和社会保障研究中心主任杨燕绥在23日举行的2017清华养老产业高峰论坛上表示，当前养老保险制度可持续性处于差等空间，如不尽快对制度进行调整，一旦把累计结余用尽，养老保险基金将面临崩盘的风险。

这不是学者第一次发出这样的警示。

去年末，中国社科院社会保险研究所所长郑秉文执笔的《中国养老金发展报告2016》中提出，2015年城镇职工基本养老保险个人账户累计记账额（即“空账”）达到47144亿元，而当年城镇职工养老保险基金累计结余额只有35345亿元，这表明城镇职工基本养老保险制度资产和负债之间缺口会越来越大，预计在不久的将来，基金累计结余将会被耗尽。

而需要面对的现实是，数据显示，目前我国60周岁及以上人口约有2.3亿人，老龄化程度进一步加深。养老金支付面临巨大压力，如何填补缺口是个难题。

• 交钱的不多，分钱的人却越来越多

人社部、财政部近日正式下发通知，2017年继续同步提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金水平，总体上调5.5%左右，共将惠及1亿多退休人员。

据悉，这是我国连续第13年提高企业退休人员养老金水平。在经济增速持续放缓、职工基本养老保险基金收支压力增大、人口老龄化加速的形势下，国家继续坚持提高退休人员养老金，将使8900多万企业退休人员和1700多万机关事业单位退休人员从中受益。

我国企业退休人员养老金标准在经历了11年连续以10%左右的幅度上涨以来，从2016年起涨幅下降至6.5%，且将机关事业单位退休人员与企业退休职工并轨上调。

对于养老金增幅降低的原因，人社部相关负责人解释称，今年按5.5%左右调整退休人员待遇，是国务院综合考虑我国经济发展新常态和人口老龄化新形势，慎重做出的决策。

而养老金政策在初期没什么问题，交的人不多，发的也不多，但在执行了一段时间之后，有些人发现问题不对劲了，说的直白一点：就是养老金现在已经收不抵支，收的钱不够给现有退休人员发的。

为了保发，挪用个人帐户太正常不过了，挪用工伤保险的省份都有。个人空账的数额在逐年增多：

原因很简单，交钱的人不见多，分钱的人却越来越多。

• 13连涨！为什么还有人不愿意缴纳养老保险

近日，财政部网站晒出了2017年中央财政预算的详细账单。其中提到，今年将按照平均5.5%的幅度提高企业和机关事业单位退休人员养老金标准。这意味着养老金今年将实现“13连涨”。

根据现行退休规定，普通工种男性的退休年龄是60周岁，女性的退休年龄是55周岁，但是延迟退休已经嚷嚷了这么多年了，迟早有一天会到来，80后90后肯定逃不掉，届时很有可能要65岁才能退休。

如果一个本科生22岁毕业开始参加工作，到65岁退休，他一共要工作43年，也就是说要缴纳43年的养老保险。退休之后他就开始每月领取养老金了，但是到底能领取多少是个关键问题。

养老保险基金中的钱由四部分组成：一是征缴收入，二是财政补助，三是利息收入，四是其他收入，其中征缴收入占到了80%以上。每个人领取的养老金计算公式如下：

养老金=基础账户养老金+个人账户养老金
基础账户养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%
个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

城镇企业职工基本养老保险个人账户养老金计发月数表如下：

看到上面这些公式很多人就要傻眼了，根本看不懂啊。实际上养老金领取确实存在很大的不确定性，当下的职工根本无法预料到退休后能领取多少养老金。物价水平在不断上涨，职工的工资水平也在跟随走高，但是谁能预料到三十年后的工资水平是多少呢？

所以养老金公式中的“全省上年度在岗职工月平均工资”和“本人指数化月平均缴费工资”很难计算出来，现在能差不多确定的只有“缴费年限”和“计发月数”。

我们来简单算一下吧：
假如一个2016年在北京退休的普通企业职工，23岁开始工作，60岁退休，北京市2015年职工月平均工资为7086元，个人工作37年间的指数化平均缴费工资为4000元（其实这算是很高了，大家可以想想1979年他刚工作时工资有多低）。
基础账户养老金=（7086+4000）÷2×37×1%=2050.91元
个人账户养老金=4000×8%×12×37÷139=1022.16元
他退休后每个月领取的养老金=2050.91+1022.16=3073.07元

3000元的退休金水平在北京能活成什么样？只能维持最基本的温饱问题。在其它中小城市，能领取2000元就不错了。如果你想老了出去旅游，那么还是趁早多攒点钱吧，纯靠养老金去养老根本不切实际。

• 老了怎么办，延迟退休与养老金缺口有关吗

网上流传一个笑话：“随着退休制度的改革，若干年后，就会出现一种奇观：年轻人无法就业，每天逛公园；而老年人没法退休，每天上班。”

在3月1日由国新办召开的新闻发布会上，有记者请人社部部长尹蔚民回应“延迟退休方案可能跟中国养老金的发放缺口相关”的质疑。

尹蔚民说，延迟退休年龄政策直接涉及到每个人的切身利益，所以在制定政策时，人社部会非常稳慎地来把握。人社部将继续深入、认真地研究这项政策，结合我国实际情况，一个是劳动力总量的变化情况，一个是就业的状况，还有社会保障基金长期可持续发展的情况，继续深入研究，适时地推出这项政策。

中国职工的退休年龄究竟会延长到多少岁?虽然人社部从来没有对外公开方案的细节，但尹蔚民曾明确说:“参加企业职工养老保险的退休人员是8000多万，平均退休年龄不到55岁。显然是不合理的，世界上大多数国家退休年龄在65岁左右。”

延迟退休政策的操作方案已经基本拟定。有专家算过一笔账，退休年龄每延迟一年，我国养老统筹基金可增长40亿元、减支160亿元，减缓基金缺口约200亿元。不过从另一方面而言，身体健康、寿命延长则是我们延迟退休的必要基础，否则一切均为空谈。

直到目前，养老金这个问题还在各种试点，寻求最佳的解决方案，为什么这么复杂？因为有人算了下，补缴金额超过5万亿，谁愿意主动掏这个腰包呢？

那么我们老了之后要怎么办呢？建议大家，不管是否缴纳养老保险，都要在年轻的时候要提前做好财富积累及理财规划，给自己的老年生活提供足够的保障，养老，还是要靠自己。