中航西安飞机工业集团股份有限公司2021半年度报告摘要

中航西安飞机工业集团股份有限公司

证券代码：000768 证券简称：中航西飞 公告编号：2021-039

2021

半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

同一控制下企业合并

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□ 适用 √ 不适用

三、重要事项

公司于2020年11月30日召开第八届董事会第六次会议，于2021年4月28日召开2020年度股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司西安飞机工业（集团）有限责任公司的议案》，为了进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，同意公司吸收合并全资子公司西安飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“航空工业西飞”）。本次吸收合并完成后，航空工业西飞的独立法人资格将被注销，其全部业务、资产、债权、债务及其他一切权利和义务均由公司依法承继。（具体内容详见公司于2020年12月1日和2021年4月29日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上发布的相关公告）。公司目前正在办理吸收合并航空工业西飞相关手续。

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董 事 会

二○二一年八月二十四日

证券代码：000768 证券简称：中航西飞 公告编号：2021-038

中航西安飞机工业集团股份有限公司

第八届董事会第十五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十五次会议通知于2021年8月10日以电子邮件方式发出，会议于2021年8月20日以通讯表决方式召开。本次会议由公司董事长吴志鹏先生主持。本次会议应参加表决董事11名，实际参加表决董事11名。

本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

会议经过表决，形成如下决议：

一、批准《2021年半年度报告全文及摘要》

同意：11票，反对：0票，弃权：0票。

（公司《2021年半年度报告全文》刊登在2021年8月24日巨潮资讯网上，《2021年半年度报告摘要》刊登在2021年8月24日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上。）

二、批准《关于调整2021年自筹资金固定资产投资计划的议案》

同意将公司2021年自筹资金固定资产项目投资计划由18,919万元调整为20,925万元，资金预算由15,051万元调整为15,483万元。

同意将公司2021年自筹资金固定资产修理项目投资计划由8,141万元调整为8,847万元，资金预算由7,917万元调整为8,620万元。

同意：11票，反对：0票，弃权：0票。

三、批准《关于2021年半年度追溯调整上年同期财务数据的议案》

公司本次因同一控制下企业合并追溯调整上年同期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次追溯调整上年同期财务报表数据。

同意：11票，反对：0票，弃权：0票。

此项议案独立董事发表的独立意见刊登在2021年8月24日的巨潮资讯网。

（详见2021年8月24日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》。）

四、批准《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

同意：11票，反对：0票，弃权：0票。

（详见2021年8月24日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的《董事会关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。）

五、批准《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》

同意：11票，反对：0票，弃权：0票。

（详见2021年8月24日在《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网上刊登的《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。）

六、备查文件

（一）第八届董事会第十五次会议决议；

（二）独立董事关于第八届董事会第十五次会议相关事项的独立意见。

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董 事 会

二○二一年八月二十四日

证券代码：000768 证券简称：中航西飞 公告编号：2021-042

中航西安飞机工业集团股份有限公司

第八届监事会第八次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第八次会议通知于2021年8月10日以电子邮件方式发出，会议于2021年8月20日以通讯表决方式召开。本次会议由公司监事会主席汪志来先生主持。本次会议应参加表决监事3名，实际参加表决监事3名。

本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

会议经过表决，形成如下决议：

一、通过《2021年半年度报告全文及摘要》

经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2021年半年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

同意：3票，反对：0票，弃权：0票。

（《2021年半年度报告全文》刊登在2021年8月24日巨潮资讯网上，《2021年半年度报告摘要》刊登在2021年8月24日《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网上。）

二、通过《关于2021年半年度追溯调整上年同期财务数据的议案》

经审核，监事会认为公司本次因同一控制下企业合并追溯调整上年同期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形，本次追溯调整上年同期财务报表数据的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，同意本次追溯调整上年同期财务报表数据。

同意：3票，反对：0票，弃权：0票。

（详见2021年8月24日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》。）

三、通过《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

同意：3票，反对：0票，弃权：0票。

（详见2021年8月24日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的《董事会关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。）

四、备查文件：第八届监事会第八次会议决议。

中航西安飞机工业集团股份有限公司

监 事 会

二○二一年八月二十四日

证券代码：000768 证券简称：中航西飞 公告编号：2021-040

中航西安飞机工业集团股份有限公司

关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月20日召开的第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第八次会议审议通过了《关于2021年半年度追溯调整上年同期财务数据的议案》，同意对2020年半年度财务报表数据进行追溯调整，现将有关情况公告如下：

一、本次追溯调整上年同期财务报表数据的原因

为聚焦航空整机主业，进一步整合研发资源，提高运营效率，提升公司盈利能力，增强公司独立性并减少关联交易，公司于2020年9月22日召开的第八届董事会第二次会议和2020年10月19日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司重大资产置换及支付现金购买资产暨关联交易方案的议案》等相关议案，将部分飞机零部件制造业务资产与西安飞机资产管理有限公司（注：原名中航飞机有限责任公司）部分飞机整机制造及维修业务资产进行置换。

此次交易中，公司以持有的贵州新安航空机械有限责任公司100%股权、西安飞机工业铝业股份有限公司63.56%股权、西安天元航空科技股份有限公司36%股权、中航沈飞民用飞机有限责任公司36%股权、中航成飞民用飞机有限责任公司27.16%股权与西安飞机资产管理有限公司持有的西安飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“航空工业西飞”）100%股权、陕西飞机工业有限责任公司（以下简称“航空工业陕飞”,原名陕西飞机工业（集团）有限公司）100%股权、中航天水飞机工业有限责任公司（以下简称“航空工业天飞”）100%股权的等值部分进行资产置换，置入资产交易价格超过置出资产交易价格的置换差额由公司以现金方式进行支付。具体内容详见公司于2020年9月23日、2020年10月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

截至2020年12月31日，交易置入标的航空工业西飞100%股权、航空工业陕飞100%股权、航空工业天飞100%股权工商过户登记手续已办理完毕。股权过户完成后，航空工业西飞100%股权、航空工业陕飞100%股权、航空工业天飞100%股权已登记至公司名下，航空工业西飞、航空工业陕飞、航空工业天飞成为公司的全资子公司，故公司2020年当期合并报表范围增加航空工业西飞、航空工业陕飞、航空工业天飞。

由于此次交易新纳入合并报表范围的航空工业西飞、航空工业陕飞、航空工业天飞与公司同受中国航空工业集团有限公司控制，故公司按照同一控制下企业合并的相关规定追溯调整以前期间可比报表财务数据。根据《企业会计准则第20号一企业合并》《企业会计准则第33号一合并财务报表》等相关规定，对于同一控制下企业合并，无论该项合并发生在报告期的任一时间，均应视同合并后的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在合并报表上，其财务状况、经营成果及现金流量均应持续计算，应当对比较财务报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体以前期间一直存在。

二、追溯调整对相关财务报表的影响

（一）追溯调整对合并利润表（2020年1-6月）的影响

单位：元

■

（二）追溯调整对合并现金流量表（2020年1-6月）的影响

单位：元

■

三、董事会关于本次追溯调整上年同期财务报表数据的说明

董事会认为，公司本次因同一控制下企业合并追溯调整上年同期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次追溯调整上年同期财务报表数据。

四、监事会关于本次追溯调整上年同期财务报表数据的意见

监事会认为，公司本次因同一控制下企业合并追溯调整上年同期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情形，本次追溯调整上年同期财务报表数据的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，同意本次追溯调整上年同期财务报表数据。

五、独立董事关于本次追溯调整上年同期财务报表数据的独立意见

独立董事认为，公司本次因同一控制下企业合并追溯调整上年同期有关财务报表数据依据充分，符合《企业会计准则》的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实、准确地反映了公司的财务状况。本次追溯调整上年同期财务报表数据的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东权益的情形，同意本次追溯调整上年同期财务报表数据。

六、备查文件

（一）第八届董事会第十五次会议决议；

（二）第八届监事会第八次会议决议；

（三）独立董事关于第八届董事会第十五次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董 事 会

二○二一年八月二十四日

证券代码：000768 证券简称：中航西飞 公告编号：2021-041

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董事会关于2021年半年度募集资金

存放与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44号）和深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》《公司募集资金管理办法》等有关规定，中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）编制了2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告，具体内容如下：

一、募集资金基本情况

根据公司2015年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准中航飞机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕1407号），公司于2015年7月以非公开发行股票方式向8家机构投资者发行普通股股票114,810,562股，每股发行价格26.13元，投资者均以货币资金认购公司非公开发行的股票。

上述募集资金已于2015年7月到位，实际募集资金总额为人民币300,000万元，扣除证券承销费和保荐费3,780万元后，余额296,220万元。截至2015年7月27日，公司已收到由国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）汇入的296,220万元，扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用113万元后，实际募集资金净额为296,107万元。上述募集资金的到位情况经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（注：现已更名为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙））审验，于2015年7月28日出具“众环验字（2015）020014号”《验资报告》。

截至2020年12月31日，公司累计使用募集资金274,607.02万元，2021年上半年使用募集资金496.37万元。截至2021年6月30日，公司累计使用募集资金275,103.39万元，募集资金专户累计共获得利息收入（扣除手续费支出）4,566.92万元，利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金20,000万元,募集资金专户账面余额为5,570.53万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金存放

截至2021年6月30日，募集资金存放情况如下：

单位：万元

■

（二）募集资金管理情况

公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放与使用进行管理，并严格执行。

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司及联合保荐机构国泰君安、中航证券有限公司（以下简称“中航证券”）于2015年8月14日分别与中国建设银行股份有限公司西安阎良区支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、兴业银行股份有限公司西安分行、中国银行股份有限公司西安阎良航空高技术产业基地支行签订了《募集资金监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金监管协议》与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方严格遵照协议履行。

2016年6月29日，公司2016年第三次临时股东大会审议批准了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“国际转包生产条件建设项目”和“客户服务体系条件建设项目”进行变更，上述项目尚未使用的5亿元募集资金作为公司第二期出资的一部分投入原控股子公司中航飞机西安民机有限责任公司（注：现已更名为“中航西飞民用飞机有限责任公司”，以下简称“西飞民机公司”），用于“新型涡桨支线飞机研制项目”，并由西飞民机公司组织实施。西飞民机公司、联合保荐机构国泰君安、中航证券于2016年7月18日与中国银行股份有限公司西安阎良航空高技术产业基地支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，协议各方均能够严格遵照协议履行。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2021年半年度募集资金的实际使用情况参见《募集资金使用情况对照表》（见附表1）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换等情况，以前年度募集资金投资项目变更情况参见《变更募集资金投资项目情况表》（见附表2）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露。公司募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表：1.募集资金使用情况对照表

2.变更募集资金投资项目情况表

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董 事 会

二○二一年八月二十四日

附表1

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

■

附表2

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元

■

中航西安飞机工业集团股份有限公司

关于对中航工业集团财务有限责任公司

的风险持续评估报告

按照深圳证券交易所《上市公司信息披露指引第5号一一交易与关联交易》的要求，中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“航空工业财务”）《金融许可证》、《营业执照》等资料，审阅2021年6月末财务报表及相关数据指标，对航空工业财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险评估情况公告如下：

一、航空工业财务基本情况

航空工业财务是经中国银行业监督管理委员会批准，在北京市工商行政管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。

航空工业财务是在原西安飞机工业集团财务有限责任公司和原贵州航空工业集团财务有限责任公司重组基础上，由中国航空工业集团有限公司及所属成员单位共12家单位共同出资组建，于2007年4月正式成立。后经两次增资及股权变更，现有注册资本250,000万元，股东单位4家，其中，中国航空工业集团有限公司出资额117,800万元，占注册资本的47.12%；中航投资控股有限公司出资额111,250万元，占注册资本的44.50%；中航西安飞机工业集团股份有限公司出资额14,400万元，占注册资本的5.76%；贵州贵航汽车零部件股份有限公司出资额6,550万元，占注册资本的2.62%。

税务登记证号码：91110000710934756T。

统一社会信用代码：91110000710934756T。

金融许可证机构编码：L0081H111000001。

法定代表人：董元。

注册地址：北京市朝阳区东三环中路乙10号。

经营范围：保险兼业代理业务（保险兼业代理业务许可证有效期至2023年12月7日）；对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构进行股权投资；除股票二级市场投资以外的有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

二、航空工业财务风险管理的基本情况

（一）控制环境

航空工业财务已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会、审计委员会及考核与薪酬委员会四个专门委员会，由具备相关专业知识的董事担任委员，辅助董事会进行重大战略发展、风险管理、内部审计及人事薪酬方面的调研和决策。航空工业财务治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。航空工业财务按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。

■

（二） 风险的识别与评估

航空工业财务编制完成了《内部控制制度汇编》，并在董事会下设置了风险管理委员会，对其风险管理工作进行监督和指导。航空工业财务建立了风险管理三道防线，各部门和各分支机构是风险管理第一道防线，风险管理部门是风险管理第二道防线，内控审计部门是风险管理第三道防线。航空工业财务建立了完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会负责对风险状况、风险管理效率进行分析和评估，负责对风险控制情况进行检查，提出建议，并向董事会汇报。

（三）控制活动

1.结算业务控制情况

在结算及资金管理方面，航空工业财务根据各监管法规，制定了《结算业务部部门职责与岗位职责》《结算账户管理办法》等结算管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主要业务规则，有效控制了业务风险。

一方面，航空工业财务主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在航空工业财务开设结算账户，通过登入航空工业财务资金结算系统网上提交指令或提交书面指令实现资金结算；资金结算系统支持网上对账功能，实现航空工业财务客户账与客户银行账目的及时核对。

另一方面，航空工业财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照中国银保监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

2.信贷管理

在信贷业务管理方面，航空工业财务严格执行授信管理，每年年初根据成员单位的融资余额及新一年的融资需求，结合航空工业财务资金状况，确定客户授信额度计划，并严格在授信额度内办理信贷业务，严控风险，使业务的开展既有计划性，又有均衡性。同时，信贷业务部对每项信贷业务，贷款、贴现、保理等均制定了详细的管理办法及操作流程,创新业务贯彻了“制度先行，后开展业务”的管理原则。

航空工业财务信贷业务切实执行三查制度，贷前调查、贷时审查、贷后检查规范开展。信贷业务经风险管理部审查，贷款审查委员会讨论通过、逐级审批后，方可办理放款。对分公司每项信贷业务的单笔和累计业务均实行授权管理，超过授权的业务经分公司贷款审查委员会讨论通过后还需上报航空工业财务总部进行审批。总部信贷业务部及风险管理部每年定期到分公司进行检查。

3.信息系统控制

航空工业财务建立了完善的软硬件设施和网络安全体系，综合使用数字证书、加密等技术措施，确保信息系统安全稳定，通过了信息系统安全等级保护三级评测。航空工业财务与工、农、中、建、国开、广发等十七家商业和政策性银行，以及票交所、外汇交易中心等直连，并采用专线方式以确保数据传输安全高效。

4.审计监督

航空工业财务实行内部审计监督制度，建立了《内部审计制度》，明确了内部审计机构及审计人员的职责和权限、内部审计的工作内容和程序，并对具体内部控制的评审、审计档案的管理等相关事项进行了规范。内控审计部负责公司内部审计稽核业务，针对内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向董事会审计委员会提出有价值的改进意见和建议。

（四）风险管理总体评价

航空工业财务的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

三、航空工业财务经营管理及风险管理情况

（一）航空工业财务经营情况

单位：元

■

（二）航空工业财务管理情况

航空工业财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》，规范经营行为，加强内部管理。根据对航空工业财务风险管理的了解和评价，截至2021年6月30日止未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

（三）航空工业财务监管指标

根据中国银保监会《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2021年6月30日，航空工业财务的各项监管指标均符合规定要求：

■

备注：1、上述资产总额中不包含委托贷款。

2、人民币超额备付率含航空工业财务存放在商业银行的款项。

3、2021年6月30日，航空工业财务资产及贷款均为正常类。

四、公司在航空工业财务的存贷情况

截至2021年6月30日，公司在航空工业财务存款余额454,550.98万元，贷款余额525,500万元，无担保金额，综合授信额度使用余额533,238万元。公司累计取得利息收入4,493.87万元，累计利息支出1,677.34万元。

公司在航空工业财务的存款安全性和流动性良好，未发生航空工业财务因现金头寸不足而延迟付款的情况。公司已制定了在航空工业财务存款的风险处置预案，以进一步保证公司在航空工业财务存款的安全性。

五、风险评估意见

基于以上分析与判断，公司认为：

（一）航空工业财务具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》。

（二）未发现航空工业财务存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，航空工业财务的资产负债比例符合该办法的规定。

（三）航空工业财务严格按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令〔2004〕第5号）及《关于修改〈企业集团财务公司管理办法〉的决定》（银监会令〔2006〕第8号）之规定经营，航空工业财务的风险管理不存在重大缺陷，公司与航空工业财务之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险问题。

中航西安飞机工业集团股份有限公司

董 事 会

二○二一年八月二十四日