社保断缴有风险！一文读懂社保断缴、自缴的利害关系！

疫情的反复及防控的常态化给经济复苏及进一步发展构成了挑战，而很多人在经历疫情冲击后临着失业或者重新择业的窘境，社保作为社会稳定器，此时便在失业救济方面体现出了重要的民生保障功能。另一方面，很多待业或准备跳槽的人员也开始思考自行缴纳社保的问题，断缴怎么办？自缴社保是否行得通？

跳槽有风险，断缴须谨慎

有人因为处在事业的十字路口，出于各种原因考虑打算断缴社保。众所周知，社保体系中包含医疗保险、养老保险、失业保险、生育保险和工伤保险五类，而断缴对于它们来说的影响内容和影响程度也不尽相同，具体可以参看下表：

万事靠自己，自缴也可以

首先讲清楚一点，社保五险里面只有医疗保险和养老保险可以通过自缴的方式存续。市面上目前还存在个别人力服务公司打着代缴的旗号招揽生意，本质上都是违法操作，而追究起来缴费的个人权益也是不受法律保护的。

职工医保VS居民医保

医疗报销主要分为门诊和住院两部分，而企缴和自缴的区别主要在于报销比例、赔付额度的差异。

以北京未退休成年人为例：

用一个示例方便理解：假如小王今年在北京市内社区医院就医花费了2500元，如果他是职工医保，那么可报销额度就是扣除起付部分后乘以报销比例，即（2500-1800）*90%=630元；如果他是居民医保，那么可报销额度就是（2500-550）*50%=975元。所以在此案例中费用在不高于3362.5元的情况下，居民医保报销额度会高于职工医保，高于则相反。

而住院方面二者差异与门诊类似，只不过职工医保的额度要按标准分段享受对应报销比例，居民则没有这一限制。整体来说，职工医保的待遇要比居民医保优厚一些，但是自缴模式的话承担的费用也会更高，所以具体还要看各自的选择。

北京市城镇居民医保报销比例

北京市城镇职工医保报销比例

（以上图片来自北京市人民政府网站）

职工养老保险VS居民养老保险

和医疗保险不同的是，个人缴纳还分为以“灵活就业人员”身份和居民养老保险/农保两大类。灵活就业人员参加的养老保险和城镇职工养老保险等同，等到期限缴满并且达到退休年龄后，养老金的计发公示是一致的。

退休养老金 = 基础养老金+个人账户养老金

基础养老金 = 退休上年度当地在职职工月平均工资*（1+本人历年缴费指数的平均值）/2 * 本人累计缴费年限（含视同缴费）*1%

缴费指数 = 本人缴费工资基数/社会平均工资

个人账户养老金 = 个人账户储存额/计发月数

公式看起来有些复杂，很多数据比如缴费指数、社平工资不仅受地区经济水平影响差异很大，而且获取起来着实需要费些功夫。尽管如此，稍微具备数学常识便能够从公式中发现，养老金的多寡与退休时的社平工资、个人缴费年限成正比例关系。

还是以北京为例，根据最新规定：

一般按照20%的比例缴纳基本养老保险费，其中8%计入个人账户，基数选的越大，缴费就越多，但是退休金领的也会越多。和医疗保险一样，具体情况还是要看个人的自我评估和选择了。

而另一种居民养老保险和农合，也是个人缴纳，和上述职工养老或灵活就业者自缴相比确实待遇会有一定的落差，但是居保和农保的个人缴费、政府补贴、集体补助是全部计入个人账户的。

作为基础民生工程的重要环节，各地方政府会根据实际情况设置几百到几千不等的缴费档次由参保人自行选择，政府补贴标准下限为30元/年，针对一定缴费额度以上的人员补贴标准还会提高。而养老金的计发和上述公式一致，按个人账户存储额/计发月数。（计发月数详见下表，图片来源《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》）

以上内容不构成建议，具体政策以当地社保政策为准。