支付问题解决不了？不如从“账”上寻找突破口！

编辑导语：作为支付产品经理，你可能会时常遇到一些业务变化或者难以解决的支付问题，这个时候，你不妨从账务上寻找一下解决方案，因为账务其实牵扯到了支付产品的方方面面。本篇文章里，作者就该话题做了阐述，一起来看一下吧。

一、支付的很多问题都是账的问题

特别是企业的清结算业务，账务是其核心枢纽；另外现在支付体系的基础也可以说是站在账务核心之上，不同的机构的账务管理着不同资金属性的“账户”，管理着不同的信用货币。

三方支付机构的支付账户、银行的结算账户、央行的清算账户、二清解决方案的核心监管账户体系、记账本体系、数字货币钱包体系、跨主体清算的往来账户、区块链的分布式账务……我们发现，支付的创新和变革，支付产品的设计都是建立在一套新模式账务体系之上；如果你想做一个支付业务，那么先把账务想清楚，基本事情就成功了一半。

二、工作中的任何问题，都不妨从账务作为突破点

作为一名支付产品经理，我们工作中经常会遇到新的业务形式或者业务变化，任何新的业务和变化基本都会触碰到资金的问题，任何资金的问题又会涉及到财务和法务以及公司主体的资金问题，这些问题更多的是“规矩”，交给法务、财务去解决。

还有一个问题是技术问题，这个事情如何去落地。

我想很多场景我们都会有很多的选择；而最后总会有一个耀眼的明星脱颖而出“从账务上去解决问题”，其实也可以说是“从信息层去解决问题”，换而言之就是“先把账捋清楚，把账务处理搞明白”事情就解决了。

怎么把账搞清楚呢，无外乎，这是谁的账、要记到什么账户、使用什么样的费用去记录、什么时候去记录、谁来请求记录……

所以说，精通财务会使你成为职场神一样的存在，因为你经常会发现，无论是技术还是产品还是运营，大家的挡箭牌都是“我不太懂财务……”。

为什么财务这么重要，因为这基本是支付的终点，任何支付问题，最后都会从业务上收敛到财务问题，系统上收敛到“账务核心”。

大家可以回想一下，自己工作中遇到的各种支付问题，哪些跟账务相关。

三、把账记清楚，把事做明白

我们去理解很多支付产品，或者公司去接入不同的支付解决方案，我们最核心关注的还是对方的账户体系怎么建设的，这就会涉及到支付的两个核心问题，一个是信息流的问题，另一个是资金流的问题。

很多时候，通过“玩转账务”会让你在工作中如鱼得水；在信息层解决问题，一个是他会让你凸显不可替代的专业性，会让事情脉络非常清晰，也会让项目成本极大的降低，简单的说会让事情做的很漂亮……

如果一个新业务就像毛线球一样一团糟时，你站出来，从账务模型上把事情抽象出来，事情会清晰很多；账务就像心脏一样将血液有条不紊地输送出去，业务就像各个脏器一样，他们赖以生存的血液又会有条不紊的回流回心脏……

如果你要做线下结算体系的线上化，那么请先把“账”想明白；那些结算对象，他们都要结算什么款项，由哪些主体给他们结算，分别使用什么资金；结算后这些业务财务又需要什么样的报表怎么样去记账；因此如何为结算对象设计“账户体系”。

四、从“账”上解决支付问题

我们都知道，很多企业的某些业务会需要缴纳保证金，比如你在淘宝开店，需要缴纳店铺保证金，你骑共享单车需要缴纳保证金，你在抖音开店需要缴纳保证金；你在支付机构接入支付产品同样也需要缴纳保证金。

保证金啥用途呢，其实就是担保，就是增加对象在平台的信用兜底；在淘宝经营出了问题，那么你的保证金就可以作为最后的兜底手段，如果因为退款出现了欠款，那就用保证金还上，其他同理。

但是很多企业其实保证金是单独的存在，跟某些业务或者说业务账户直接并不能想通；比如淘宝，你的经营结算账户出现了欠款，不能直接从保证金转入进行抵偿。

这个过程会涉及到很多问题；一个是两个账户的业务属性不同，资金属性也不同，法律问题也不同，同样在公司的财务层面上科目也不同，在资金层面上也在不同的企业银行账户中，也可能在不同的监管账户中。

这样的情况下，要想将保证金扣一部分去抵扣结算账户欠款，面临的问题就很多了，因为你要兼顾很多问题的合理解决。

那么这个时候，就要换个思路，先从信息层“账务”上去把问题解决，从“账务”上去梳理对应的其他事物；因为账务跟公司主体、所属对象、财务科目、背后管理的银行资金相互管理，账务理清楚了这个事就清楚了；账务动了，每一个关联的都会顺势而动。

下面这张图是在保证金账户合并时在业务层、账户层、运营层、报表层、会计层、资金层会涉及到的变化，跟上面的保证金抵扣欠款所涉及到的环节一样。

五、从账务上去解决支付创新问题

我们知道某B2B电商给有商家贷，其支付工具给个人用户有消费贷，其C2C电商给商家或者个人有经营结算账户；所以大家有没有发现这个体系里存在着资金的闭环，同样也存在着风控的闭环。

用户在其支付工具内消费贷款，然后在其电商平台购买商品，钱成了商家的结算款；同样商家又可以在平台贷经营贷，然后到B2B平台去采购商品到C电商平台卖……

如果商家在B2B贷的经营贷还不上了，那么就可以用商家在C电商平台的经营结算款去强制偿还……降低了经营贷的坏账。总之，这套供应链金融体系，让资金极大的在内部形成闭环，流动性在内部进行控制，支付效率可以说极高，风控能力可以说极强。

那么这个闭环效率，其实就可以从账务层完成；下面这张图我们仅限于从实现手段上探讨；相关的合规问题，法务问题，以及其他更多问题不在这张图里体现，比如不同主体间债权债务关系转移的协议等，实际工作中请严格遵循财务和法务意见以及当地的相关法律和监管制度。

在工作中遇到问题，尝试着从账务层寻找突破口，很多时候会事半功倍。

#专栏作家#

陈天宇宙，微信公众号：陈天宇宙，人人都是产品经理专栏作家。多平台支付领域专栏作者，十年资深产品；天使投资人；专注为10万支付产品经理和支付机构以及企业提供深度支付内容和服务！

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