中概股退市谈判无进展 美国证交会：没有信心

来源 | capitalwatch.com

中美就上市公司审计问题的谈判胶着，美国证交会(SEC)主席根斯勒(Gary Gensler)表示，不确定双方的谈判人员能否就审计问题达成协议，让美国监管机构查阅在美国交易所上市的中国公司的审计底稿。

「我并不是特别有信心，这完全取决于我们的谈判对手」，他在周三的媒体电话会议上表示，双方仍在进行「善意的」谈判，但也存在风险。根斯勒拒绝具体说明是什么阻碍达成协议。

为了达成协议，美中官员已进行了两年多的谈判，希望确保美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的工作人员，能查阅在美上市中国公司的审计文件。

先前，美国监管部门已根据《外国公司问责法》（HFCAA）对此设置了最后期限，在期限即将到来之际，美中两国近几个月也展开了更多接触。中国已明确表示，希望避免中企退市的后果。

据《外国公司问责法》，若外国公司连续三年未能遵守PCAOB的审计规则，必须从美国交易所退市。这项规则也适用于在场外交易（Over the Counter）的未上市股票。

双方在本月举行了电话会议，以进一步谈判，希望使包括京东、阿里巴巴和拼多多在内约200只中概股不至于在纽约交易所退市。

20年来，SEC一直关注一些总公司在中国和香港的中概股公司，过去，国内监管以国家安全和隐私为由，阻止海外监管机构检查这些上市公司的完整审计报告。然而监管机构在今年4月提议修改境外上市的保密规定，并声称将取消对境外上市中企的现场检查。

彭博社指出，若美国国会在今年底前通过立法，强制摘牌期限甚至有可能提前。近来，美国国会议员一直希望加快时间表，从2023年开始将不合规的公司除名。目前，在众议院和参议院已分别通过了这样的议案，现在正作为广泛的中国竞争立法的一部分进行谈判。

这意味着PCAOB必须尽快达成协议，开始向中国派遣工作人员，以检查各公司的审计工作。这将是北京是否遵守法律的真正考验。

根斯勒强调，除非中国同意PCAOB审查在美上市中概股的审计底稿，否则这些中国公司将会在2024年被迫从纽交所和纳斯达克退市。