熊猫金控实控人赵伟平因P2P案被采取留置措施：股份已全部冻结 银湖网仍未完成兑付

来源：金融虎网 作者：乐金

历时超过三年的P2P银湖网案有了新的进展。作为曾经的“烟花大王”，熊猫金控实控人赵伟平因深陷P2P兑付困局最终被警方介入调查。

昨日下午，ST熊猫(SH600599)发布公告称，熊猫金控股份有限公司收到公司实际控制人赵伟平家属告知，赵伟平目前已被北京市公安局相关部门采取留置措施，相关事项尚待公安机关进一步调查。

ST熊猫表示，赵伟平未在公司担任任何职务，公司目前生产经营情况正常，各项工作有序开展。公司将持续关注上述事件的进展情况，及时履行信息披露义务。

赵伟平被采取留置措施与银湖网案密切相关。据了解，今年7月14日，熊猫金控下属银湖网络科技有限公司（简称“银湖网”）收到北京市东城区金融服务办公室下发的《关于继续压实风险化解主体责任的通知》显示，银湖网于2019年6月已被东城区公安分局经侦支队立案侦查，截至函发之日，银湖网的P2P风险化解工作尚未完成。

熊猫金控通过熊猫资本投资管理有限公司全资控股银湖网，因上海金融法院司法处置熊猫金控第一大股东万载县银河湾投资有限公司持有熊猫金控的4,000万股份，股份处置后，熊猫金控的第一大股东即实际控制人将发生变化。

通知明确，为压实企业主体责任，确保存量化解工作顺利开展，银湖网要确保若熊猫金控新的实际控制人产生后，需继续支持并妥善处置银湖网的P2P风险化解和投资人兑付等工作。

金融虎网注意到，今年6月17日，熊猫金控公告曾披露，涉及的万载县银河湾投资有限公司持有的公司40,000,000股股票司法处置拍卖事项，因案外人提出执行异议，该次处置暂缓。目前尚没有进一步的消息披露。

据ST熊猫持股情况表披露，熊猫金控的前两大股东分别为万载县银河湾投资有限公司和银河湾国际投资有限公司，累计持股42.4%，赵伟平个人持股2.19%。据悉，赵伟平持有万载县银河湾投资有限公司70%股份，持有银河湾国际投资有限公司92.5%股份，故万载县银河湾投资有限公司与银河湾国际投资有限公司同受赵伟平控制，属于一致行动人。也就是说，赵伟平等共持有74024829股股票，占熊猫金控总股本的44.59%。

截至周二收盘，ST熊猫股价报9.8元，总市值16.27亿元。值得一提的是，2019年3月，熊猫金控曾发布公告称，实控人赵伟平曾因涉嫌泄露内幕信息，被证监会立案调查。

银湖网仍未完成兑付 熊猫金控无需承担连带兑付责任？

金融虎网注意到，今年6月14日，熊猫金控在对上海证交所对其2021年年度报告信息披露监管问询函的回复中称，公司无需为平台出借人的借款承担连带兑付责任，不需计提减值准备，相关会计处理符合《企业会计准则》的规定。 熊猫金控的年审会计师利安达会计师事务所的意见也明确：经核查，认为熊猫金控公司无需为平台出借人的借款承担连带赔偿责任，不需计提减值准备，相关会计处理符合《企业会计准则》的规定。

根据熊猫金控前期公告，自2018年4月起，子公司银湖网P2P网贷业务暴雷。银湖网对出借人的本金兑付延期至2022年3月31日完成。但在进展方面，截至6月14日的回复日，熊猫金控表示，银湖网尚未完成全部出借人的本金兑付工作，后续兑付安排主要是确保每个月都有资金兑付给投资人。

在资金回收方面，熊猫金控称，由于新冠疫情，给银湖网的催收工作带来巨大影响。目前，银湖网的资金回收情况不好 ，但银湖网一直在配合监管部门全力催收。

上市公司是否需要承担连带兑付责任，是否需要计提减值准备？熊猫金控的解释是：银湖网主要采用P2P网贷的金融模式，通过撮合投资人与借款人在平台完成投资与借贷行为，并从中收取一定比例的服务费。《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》明确要求“借款人与出借人遵循借贷自愿、诚实守信、责任自负、风险自担的原则承担借贷风险。

网络小额贷款是指互联网企业通过其控制的小额贷款公司，利用互联网向客户提供的小额贷款。网络小额贷款应遵守现有小额贷款公司监管规定，发挥网络贷款优势，努力降低客户融资成本。网络借贷业务由银监会负责监管。”其中增信服务包括但不限于兜底承诺等；银湖网的兑付资金来源包括但不限于借款人到期还款资金、催收回款资金等。公司未对兑付资金提供过任何支持，也未对平台出借人做出过任何兜底承诺。

熊猫金控还称，由于P2P行业中上市企业较少，且2018年爆雷潮发生后，涉及相关业务的上市公司陆续对P2P业务进行相应剥离或处置，公司未能从公开信息中查询到同行业可比业务会计处理情形。银湖网自成立以来，公司坚持将业务资金与公司资金进行切割，用户的投资理财资金由第三方进行托（存）管，投资、回款、债权转让等行为均需通过开通的托（存）管账户进行，上述业务资金的流转并不经过我司的银行账户，我司对上述资金不能进行任何形式的提取、支配和使用，平台的借款和投资款不符合《企业会计准则》中关于“资产”和“负债”的认定，我司一直未对相关业务数据进行会计核算。

需要指出的是，虽然熊猫金控方面声称“无需为平台出借人的借款承担连带赔偿责任”。但根据其披露的7月14日的监管通知要求则明确，熊猫金控新的实控人产生后，需继续支持并妥善处置银湖网的P2P风险化解和投资人兑付等工作。

金融虎网还注意到，根据银湖网出借人在今年8月3日发文透露，据审计，银湖网和熊猫金控两个平台已兑付金额为20亿，未兑付金额达30亿元。

熊猫金控上半年净利润同比增42% 小贷业务艰难生存

目前，熊猫金控的主营业务为烟花出口和小额贷款。据熊猫金控2022年半年报显示，公司总资产10.06亿元，较上年度末同比增9.41%；营业收入2.4亿元，同比增长47.8%；归属于上市公司股东的净利润为7006.86万元，同比增长42.37%；归属于股东的扣除非经常性损益的净利润为6964万元，同比增长60.2%。

据熊猫金控半年报显示，报告期内，受到新冠肺炎疫情的持续影响，国内外经济均显著下行，各类实体经营压力增大；其次由于小额贷款行业监管力度较大，且包括银行在内的大型金融机构业务的下沉，银行贷款利率普降，使得小贷行业在激烈的竞争中艰难生存。

2022年上半年，熊猫小贷发放贷款金额为33,800万元，收回贷款金额为13,767万元，主营业务收入金额为2,242.47万元。

熊猫金控表示，公司下半年将继续对内部管理以及当前产品的风控措施进行完善工作。因为开发新产品难度大，将继续维护原有业务稳定性，努力在复杂且困难的市场环境中维护好现有业务资源，稳中求进以稳为主地尝试寻找市场新契机。

报告期内，广州市熊猫小额贷款有限公司总资产31,554.84万元，营业收入1,107.25 万元，公司盈利621.55万元。西藏熊猫小额贷款有限公司总资产34,846.15万元，营业收入1,135.22万元，公司盈利816.81万元。

8月30日，熊猫金控在半年报中披露，365.8万元资产存在受限情况。原因是，互联网平台存款专户资金2,851,361.31元、互联网平台兑付专户资金69,503.68，诉讼冻结银行存款 736,793.30元。其他冻结银行存款590.87元。

据熊猫金控2021年年报显示，2016年以后公司员工人数大幅下滑，从692人下降至 75 人，但营业收入只下滑了约 13.5%，2021年实现净利润为公司上市以来最高值。2021 年母公司在职人员仅2人，同比下降 8 人；销售人员有9人。关于近五年员工人数大幅减少的主要原因，熊猫金控提到：“随着 2018 年 4 月以来，因流动性风险造成网贷行业频频“爆雷”，公司互联网金融业务基本陷入停顿。目前，除已处置的互联网金融子公司外，公司仅剩银湖网络科技有限公司一家在保持基本的清退工作，绝大部分员工均已离职或遣散，故从2017年开始，公司员工数量大幅下降。”。