建设世界一流财务体系 | 智能全球司库 引领价值创造

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纵观企业司库管理发展趋势，不难发现，建设“价值型”司库体系，建设成就世界一流企业，需要始终秉承“理念创新”，通过“技术变革”达成“管理提升”。

2022年1月国资委发布 《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》，《意见》 指出，要把司库管理体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口，明确说明中央企业加快建设司库体系的必要性和紧迫性。2022年3月国资委发布《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，明确“强化资金管理，实现安全高效”是加快建设世界一流财务管理体系五项职能之一，再次强调司库体系建设的重要性，并指出要加强司库管理体系顶层设计，加快推进司库管理体系落地实施。政策要求下，中央企业乃至大型集团企业纷纷采取行动，建设“价值型”司库体系。

金蝶结合国资委文件要求和世界一流企业司库管理实践洞察发现：企业司库管理发展阶段始于交易型司库，目的是夯实资金管理基础；过渡到专业型司库，不断统筹优化资源配置；最终迈向智能化价值型司库，实现数据驱动战略决策（下图）。

司库平台建设是司库体系的重要支撑，金蝶云·星瀚司库平台成熟框架与国资委要求的司库管理架构完全匹配，涵盖横向业务交易、资源配置、决策分析及纵向风险管理四大核心功能, 其中业务交易包括全球账户管理、资金结算、银企互联等；资源配置包括资金计划、资金调度、内部金融、投融资等；决策分析按照不同管理视角建立各项经营分析，实现PC端、移动端对业务的实时动态监控分析；风险管理包括流动性风险、信用风险、市场风险管理等全面风险管理体系。

金蝶云·星瀚司库管理以打造基于价值与风险平衡的“价值型”司库为终极目标，致力于实现资金交易全球可视、金融资源全局统筹、资金风险智能管控、数据驱动战略决策，支撑更高效的生态协同、更敏捷的业务创新和更全面的价值创造。

资金交易全球可视

大型集团企业组织庞大且变化频繁，资金业务交易复杂多变，要以结算和监控为核心，推动全球账户管理、资金结算、付款排程、银企互联、票据管理、信用证管理等资金业务全流程线上管理，实现全球资金交易安全可视。

1、全球账户集中管理。随着大型跨国企业集团不断“走出国门、走向世界”，开展更加契合当地监管要求的全球资金管理就显得尤为重要。大型集团企业可以选择适合业务发展的全球主办银行，通过金蝶云·星瀚提供的境内外银企直联和SWIFT通道服务，在总部主办银行与海外银行之间建立金字塔式的全球化银行账户管理体系。依托银行关系区位优势在当地银行办理各类金融业务，并通过全球主办行完成资金的统一集中管理。

2、全球资金高效结算。随着大型集团企业业务不断扩张，覆盖全球的结算量明显增加，资金结算管理难度也愈加复杂。金蝶云·星瀚可以帮助大型集团企业整合形成集团整体的全量资金结算管理池，建设高效智能的全球资金统一结算体系，借助一键智能付款排程、海量收款精准认领、票证在线高效管理，并协同资金计划及预测共同实现对集团现金与流动性的有效管理，在保证资金安全的前提下，确保资金结算的智能高效。

3、全球资金可视洞察。基于全球化银行账户管理和资金结算体系的搭建，金蝶云·星瀚可以帮助大型集团企业进一步实现资金业务全球可视化洞察，实时洞察资金业务全景图、全球资金分布情况、集团债务结构等；对资金运营业务事前、事中、事后全过程进行全面智能洞察和实时监控，降低资金操作性风险及信用风险；实时洞察资金缺口，及时准确地做好投融资决策，降低流动性风险。

4、银企服务全球互联。大型集团企业往往存在多个资金管理业务相关的信息化系统，银企直联服务存在重复建设且需要多点维护。金蝶云·星瀚银企云服务，融合全球千家银行及第三方支付平台，提供安全可靠、业务在线、全球覆盖、灵活部署、统一通道等五大核心能力，为大型集团企业提供安全可靠、服务全享、全球互联、按需部署、多点接入的“全球稳互联”服务。

金融资源全局统筹

大型集团企业资金业务复杂多样、资金等金融资源纷繁众多，要做好全局统筹并合理调度金融资源，就势必要打通全球资源计划、统筹全球资源分布、规划全球金融交易。

1、智能资金计划与预测。打通全球资源计划需要搭建多层级、多维度的资金计划管理体系，才能满足自上而下各层级对资金计划的不同管理诉求。通过集成业务系统自动取数，实现事前自动化编报；通过灵活的计划控制策略，实现事中精细化管控；通过多维分析模型，实现事后智能化分析，为绩效考核提供数据支撑并反向指导资金计划编报的准确性，达成资金计划闭环管理。

2、资金头寸集中调度。大型集团企业往往下属公司众多、管理层级跨度深、资金结算调度频繁，运用科学高效的举措，集中管理并统一调度集团资金头寸显得尤为重要。金蝶云·星瀚可帮助大型集团企业搭建资金池管理体系，纵向打通内部账户管理体系，实现内部成员单位资金向上实时归集；横向按不同业态的需要灵活组合资金管理模式，实现集团企业资金全盘集中统一调度，最大限度盘活和调剂整个集团的资金资源，使得资金管理效益最大化。

3、票据资源灵活调配。大型集团企业需要盘活沉淀票据资产，破解票据资源分布不均造成的管理难题。金蝶云·星瀚可以帮助大型集团企业打通票据直联通道，建立集团统一的“票据池”管理体系，实现票据线上开立、接收、背书、贴现、兑付、内部调剂、票据监控预警等全生命周期管理，提升票据资源使用效率，降低资金成本。

4、投融资统筹动态管理。大型集团企业投融资规模大、投融资渠道和投融资品种多样，管理难度非常大。金蝶云·星瀚可以帮助大型集团企业统一规划投融资：通过融资模型预测资金缺口，通过产品工厂灵活配置贷款产品，匹配合理的融资方案，发挥资源统筹规模优势，提高资源配置效率，防止期限错配风险；梳理资金沉淀及投资能力，通过投资模型实现投资收益预测，基于定期存款、通知存款、结构性存款、债券、信托、银行理财等产品，智能推荐最佳投资组合方案，实现投资管理全生命周期闭环管理。

5、金融交易风险对冲。大型集团企业需要尽可能降低利率、汇率波动对主营业务以及企业财务的负面影响，提升金融交易的稳健性和可预测性。金蝶云·星瀚可以帮助大型集团企业统一规划金融交易，通过实时、动态获取不同种类的市场行情数据，支持各类交易产品的分析及决策、风险预警的执行及市场风险管理，满足企业对风险对冲及套期保值的管理需求。

资金风险智能管控

大型集团企业在生产经营过程中可能面临各类风险及不确定性，要尽可能利用智能风控模型嵌入场景洞察风险，提升动态风险管理能力，全面防范资金舞弊风险、合规性风险、流动性风险、金融市场风险、信用风险。

智能风控嵌入场景洞察。在付款场景嵌入智能风控，可基于数据洞察预警并防控风险。以采购付款审批场景为例，可根据历史数据洞察重复支付风险，根据出账日期洞察支付违约潜在风险，根据付款条件洞察业务合规性等，类似智能风控也可以复用到资金的其他业务场景中。动态风险管理能力。金蝶云·星瀚可帮助大型集团企业通过接口实时获取万得、彭博、路透等市场数据，从业务系统动态获取汇率及利率敞口数据，通过模型和算法实时动态计算并预测敞口，借助VaR计算、敏感性分析、压力测试等工具提升金融交易的动态化风险管理能力。

数据驱动战略决策

大型集团企业管理者需要及时掌握资金收支情况、投融资情况及风险管控情况，基于智能预测模型进行动态资金预测、现金流分析、投融资结构分析，充分利用数智化驱动战略决策分析。

基于智能预测模型的动态资金预测。金蝶云·星瀚司库数据中心，全面采集相关业务的收支计划数据及历史数据回归，建立司库数据集市；借助大数据和AI建立智能预测模型，帮助企业更加精准地预测未来现金流，以数据驱动支撑战略决策。目前，金蝶云·星瀚动态资金预测机器人通过不断学习，准确率可达到80%以上。

数智化驱动战略决策分析。金蝶云·星瀚可帮助大型集团企业借助人工智能、大数据、机器学习等数字化技术，充分利用司库数据资源，建立效能评价、风险量化、决策建议等AI数据模型，打造场景化、智能化、动态化、敏捷化的决策分析平台，全面提升资金运营与配置效率、资金安全防控能力、战略决策与业务支撑能力。

案例分析 - 国贸股份

金蝶云·星瀚成功助力国贸股份建设司库管理体系，统一数字司库平台，成为企业领航的“神经中枢”。从信息化层面, 打通集团总部、二级板块、基层单位、供应商、客户等相关业财系统的内外集成。从金融生态层面, 打通与金融机构、数据提供商、国资监管机构、交易平台商等的在线连接。从系统功能层面，首先建立银企服务“稳支付底座”，提供安全、实时、高效的银企集中通道服务；其次对银行账户、资金计划、资金结算、资金调拨、票据管理、信用证、外汇交易、融资管理、投资理财等业务进行线上统一管理，加强资金管理能力，实现资金管理安全高效降本增益；最后在风险可控的前提下对金融资源统筹优化配置，实现全产业链价值深度融合。实现全集团“一朵云、一张网、一条链”，从业务效率、业财融合、数据实时、流程优化等方面实现资金管理效率和效益的提升，达到资金可视、可知、可控、可协同的目标。

国贸股份资金系统上线半年，通过“14+2”全球直连和智能收付机制，实现票据、信用证、电子回单等业务的银企直联，支撑国贸115家境内外企业，实现重要账户3分钟、一般账户13分钟的银行交易明细在线查询，加快了业务周转效率，用时间周期的缩短换取更多的业务合作和更大的商业成功。此外，智能配单实现了业务单据、电子回单和凭证96%以上的自动匹配率，被动付款自动入账100%的自动化率，智能化为企业带来了效率的提升和极致的体验。实现全线上管理的新模式，有效提高了支付效率和准确性，减少人力成本，降低资金风险，为公司绿色低碳和环境保护贡献力量。

世界一流司库体系建设非一日之功，道阻且长，然行则将至。金蝶以助力综合集团、供应链行业、家电行业、地产行业、快消品行业等众多500强央国企“从0到1”或“从1到N”建成司库体系，携手更多大企业建设对标世界一流的司库体系，打造司库管理标杆实践，引领价值创造，共同推动司库管理迈入“价值型”时代。

来源：本文刊发于《新理财》公司版杂志2022年10月刊，作者候单单供职于金蝶中国。

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