票据大案倒查八年，民生银行遭受重罚

民生银行重庆分行的票据往事，终于落定。

端午前夕，重庆银保监局公布了一则处罚信息。

行政处罚信息公开表（渝银保监罚决字〔2023〕20号）显示，民生银行重庆分行因多项票据违法违规事实被罚，共计人民币5967.8万元，作出处罚决定的日期为2023年6月20日。

尽管是2023年的处罚时间，但是处罚的内容却是2015年-2016年期间的事情。

2015年至2016年期间，民生银行重庆分行的主要违法违规事实包括：

违规买断假贴现的商业承兑汇票；违规开立同业账户用于票据交易；票据转贴现和买入返售、卖出回购业务环节中，存在“消规模”行为；与非名单内交易对手开展票据业务；票据代理回购中存在清单交易；违规开展票据代理回购业务；票据业务审慎性考核机制有待完善；票据业务重要资料档案保存不全；票据承兑业务未按期收齐发票；未经授权办理投资业务。

十条违法违规，票据问题独独占据八条，同时，三名相关责任人被罚。

重庆银保监局对曹瑜禁止从事银行业工作10年，对赵晖禁止从事银行业工作10年。

公开资料显示，两人系民生银行重庆分行原行长和副行长；重庆银保监局并对李震山警告并罚款30万元。

为什么是对2015年-2016年的票据业务进行处罚？

为什么是现在才进行处罚？

回顾2016年和票据相关时间，最大案件莫过于农业银行39亿票据案。

2016年1月22日，农业银行发布公告称，农业银行北京分行票据买入返售业务发生重大风险事件，经核查，涉及风险金额为39.15亿元。

根据2016年12月重庆市人民检察院第一分院发布的“被告人王某、被告人姚某某等涉嫌对非国家工作人员行贿罪、非国家工作人员受贿罪、挪用资金罪 、诈骗罪一案”起诉书和不起诉书显示，2015年3月，王波经人介绍与姚尚延、张鸣结识。王波利用多家银行开展票据买入返售业务。2015年5月，王波与姚尚延共谋挪用票据二次贴现用于购买理财产品等经营活动。此后，姚尚延、张鸣、王冰、刘咏梅共谋，利用分别承担的审查审批客户提交的票据及资料、办理票据封包移交及入出库手续等职务便利，共同将已入库保管的银行承兑汇票票据包提前出库交由王波使用。

值得注意的是，王波将挪用票据二次贴现后的资金，部分用于购买理财产品和支付票据回购款，部分用于高风险股票投资交易等活动。但因投资不当，资金产生巨额亏损，直至2016年初案件曝光。

此外，该案不仅涉及农行的内控问题，还牵涉到包括民生银行、宁波银行在内的众多银行。

该案件最后调查以2017年11月农业银行的处罚落定，当时北京银监局给予农业银行北京分行罚款1950万元，四名主要负责人终身禁止从事银行业工作。

明眼人都能看出来，这次重庆银保监局对民生银行的处罚金额远高于2017年北京银监局对农业银行的处罚金额。

这是否说明民生银行的相关涉案金额、案情复杂程度、组织程度是比农业银行更严重的呢？这或许要等到更多的信息披露才能够证实。

不过，毫无疑问的是，民生银行的这张罚单，已经说明了严重程度。

以假贴现为例。假贴现主要表现为自开自贴滚动开票，其目的是通过滚动签发承兑汇票，虚增资产负债规模，属于票据业务空转套利模式。

银行通过这种业务模式，既可以利用保证金增加存款，也可以通过贴现发放贷款，在资金空转中做大资产负债规模，属于“空转套利”。

原银监会在2011年、2015年、2016年明确发文，要求银行应识别承兑保证金的资金来源，不得办理将贷款和贴现资金转存保证金后滚动申请银行承兑汇票的业务，禁止利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。

民生银行2015年-2022年年报显示，其重庆分行的资产总额经历了快速缩水下降后又快速上升的过程。

2015年，民生银行重庆分行有72个机构，1056名员工，资产总额为926.33亿元。

2016年，民生银行重庆分行有103个机构，1046名员工，资产总额为799.68亿元。

2017年，民生银行重庆分行有108个机构，1013名员工，资产总额为664.6亿元。

2018年，民生银行重庆分行有107个机构，1028名员工，资产总额为779.56亿元。

2019年，民生银行重庆分行有111个机构，1015名员工，资产总额为913.55亿元。

2022年，民生银行重庆分行有110个机构，1271名员工，资产总额为1213.9亿元。

据不完全统计，近年来，民生银行被罚金额连续位居股份制银行业榜首。

2020年，民生银行累计被罚金额高达1.11亿元，位居银行业首位，其中包括首笔过亿元罚单。

2021年，民生银行再次获罚近1.1亿元。

2022年，民生银行被罚77次，位居股份制银行榜首。

2023年，民生银行除了重庆分行这笔大额罚款之外，还有一笔2023年2月，由银保监处罚的8972.46万元。

民生银行发布2022年年报显示其近年来业绩也不容乐观。

2022年，民生银行实现营业收入1424.76亿元，连续第二年下降，同比降幅达到15.6%。实现归属于本行股东的净利润352.69亿元，同比增长2.58%。同时，民生银行净息差连续两年下降，2022年同比降幅较上年有所扩大。2022年民生银行净息差为1.60%，同比下降0.31个百分点。

从资产质量来看，截至报告期末，民生银行不良贷款总额为693.87亿元，比上年末减少29.51亿元，不良贷款率为1.68%，比上年末下降0.11个百分点；拨备覆盖率为142.49%，比上年末下降2.81个百分点。

综合来看，民生银行总体财务状况较差，同花顺系统评分认为，总评分为0.50分，在所属的银行行业的42家公司中垫底。具体而言，资本充足性、资产质量、流动性、运营能力、盈利能力、成长能力很弱。

在民生银行业绩说明会上其副行长袁桂军表示，2020-2022年，民生银行累计清收处置不良和存在风险隐患的资产超3000亿元，存量风险基本化解完成。