中再生协会废纸分会发布《2022年度中国回收纸行业发展报告》

一、总体情况

纸及纸板消费量呈下降趋势。2022年我国纸及纸板消费量为12,403万吨，较上年下降1.94％。细分品种中，新闻纸、涂布印刷纸、特种纸及纸板下降幅度最大，分别为15.63%、14.24%、8.01%。

回收纸价格指数创近年新低。2022年以来，欧美等国家本土回收纸需求减弱，大幅出口至东南亚地区，致使东南亚地区的进口回收纸价格不断下跌，进而传到至国内。加之受国内疫情影响、出口用包装纸数量减少、预期减弱等多维度影响，导致我国回收纸价格指数不断下降。2022年1月至2023年9月，回收纸价格指数持续下跌，至2023年3月下降至低点后在低位徘徊。期间，最高价2,481.69元/吨，最低价1,535.09元/吨，出现了2018年以来的最低值。

国内回收纸回收量少幅回调。回收纸价格的大幅下降影响严重影响了回收行业回收的积极性，加之加工行业认为回收纸价格已经见底，加大了回收纸囤积力度，导致市场上的回收纸回收量较上年度有所回调。2022年我国回收纸回收量为6,496万吨，同比下降3.4%，出现了近六年来的首次回撤。2022年，回收纸行业市场交易额为1,325.8亿元，下降19.5%。

再生纸浆进口量再创新高。国外回收纸不再允许进口至国内，国内造纸企业纷纷在海外建立回收纸纸浆厂，将回收纸加工为再生纸浆，再经海关进口至国内造纸厂，该举大幅提高了再生纸浆进口规模。2022年，我国再生纸浆进口达336万吨，再次创造历史新高。

二、发展特点

造纸产能供过于求，导致回收纸需求不足。近年来造纸企业纷纷在重要节点城市布局新的造纸项目，推动造纸产能较快增长。2022年我国纸及纸板产能达到了1.57亿吨，但全国造纸厂的平均产能利用率仅为60%，远低于最佳运营水平。供过于求的宏观形势导致造纸厂对回收纸需求低于原市场预期，助推回收纸回收价格在低位徘徊。

生产源回收纸供给下降，回收量下降明显。出口及消费用相关的纸及纸制品的大幅下降，导致相关的生产企业停工率增加，据估计生产源回收纸回收量下降20%-40%左右。

造纸原料结构更多元，对回收纸浆形成替代。2022年，进口回收纸浆、竹浆的产能分别增长至336万吨、242万吨；行业出现了稳定投产的10万吨/年木屑浆生产线，推动原料结构更加多元化，也在一定程度上对回收纸浆形成了替代。

造纸企业区域原料采购竞争激烈，不断扩大采购半径。纸厂产能的大幅增加直接导致废纸原料采购在局部区域竞争激烈，在造纸厂利润大幅下降的形势下，出现全国范围内跨区域采购的情况。

竞合关系复杂多变，纸厂自营中转库逐渐转回合作采购模式。随着国内外市场形势的新变化，成品纸市场产能过剩需求不足，加之废纸浆、木屑浆等补充纤维的增加，导致废纸供求发生较大变化，出现了纸厂中转库逐步转回合作仓或大合同采购的趋势。

废旧物资体系建设要求下，规模企业合规意识强烈，向高标准回收领域延伸。重点城市废旧物资循环利用体系建设进入以点带面的实施阶段，规模回收纸企业主动按照相关标准进行建设管理，并积极向废塑料、废钢铁、工业源再生资源以及商业秘密载体销毁等利润较高的品类和领域拓展。

税收政策调整利于企业税法遵从，但执行标准尚未明确统一。40号公告为解决困扰行业全链条合规纳税的“第一张发票”问题提供了前提条件。但是再生资源企业最为迫切的企业所得税税前扣除凭证问题没有得到彻底解决。尽管部分地区税务主管部门开始试行对选择简易征收的回收企业采取所得税核定征收的办法，但由于近几年再生资源行业平均利润率不足3.5%，导致企业税负过重而无法执行。

三、省市规模

2022年全国回收纸回收量为6496万吨，相较于2021年下降3%。

山东省的回收纸回收规模位居全国第一。山东省回收纸回收规模达到720万吨，位列第一，是我国回收纸回收量最大的省；河南、广东、江西、浙江、江苏回收量均在500万吨以上，位列第二梯队；四川、山西、广西、福建、北京、安徽、贵州的年回收量在200万吨至500万吨之间，位列第三梯队。

经营量100吨/天以上单体回收纸打包厂数量持续减少，广州省最多。2022年国内经营量100吨/天以上单体回收纸打包厂共计138个，较2021年减少56个，同比下降28.9%。从省份（直辖市、自治区）看，广东拥有100吨/天以上打包厂数量最多，共40个；江苏、北京的回收纸打包厂数量均在10个以上；浙江、安徽、山东、江西、天津、四川在5个及以上。

经营量50-100吨/天单体回收纸打包厂数量也在减少，广东省最多。2022年，经营量50-100吨/天单体回收纸打包厂数量为717个，较上年减少107个，同比下降13.0%。从省份看，广东打包厂数量最多，达200个；浙江、河北、山西、安徽、天津、江苏、北京、江西打包厂数量在30-100个之间，福建、四川、山东、海南、云南、重庆、贵州打包厂数量在10-30个之间。

经营量30-50吨/天单体回收纸打包厂数量基本持平，广东省最多。2022年经营量30-50吨/天单体回收纸打包厂数量为2348个，相较于2021年数量基本持平。从省份看，2022年广东、浙江、陕西、河北、江苏数量位居前列，分别为300个、275个、259个、200个、200个；湖南、四川、广西、北京、山西、江西、福建、安徽、重庆、贵州经营量30-50吨/天单体回收纸打包厂数量在50-200之间。

四、重点企业经营情况表

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