虚假贸易禁止性规定是什么

虚假贸易，这事儿听起来就有点悬，实际上可严重了。它指的是那些打着贸易的幌子，实际上搞的却是资金借贷、没有实际商业活动的投资性贸易，或者是那些空转、走单、循环，既没有融资实质，也缺乏实物流或资金流，完全脱离了贸易本质的各种交易。这种行为，不仅扰乱了市场秩序，还破坏了公平竞争的环境。对此，国家可是重拳出击，出台了一系列法律法规来打击这种行为。

主要规定

咱们先来看看《中华人民共和国刑法》第152条，这就是我们说的逃避商检罪。如果你明知道货物要商检，却故意逃避，还敢运送、携带或者销售，一旦情节严重，那就得面临三年以下有期徒刑或者拘役，还得交罚金。

再来看看《中华人民共和国进出口商品检验法》第十七条，这里明确禁止了任何方式的逃避商检行为。

还有《中华人民共和国海关法》第一百三十八条，这里禁止了任何逃避海关监管的行为。

此外，还有国务院发布的“虚假贸易‘十不准’”，这是对中央企业从事贸易活动的严格规范，明确列出了十种虚假贸易行为，包括以贸易名义出借资金、虚构交易、伪造单据、低价进口高价出口等等，这些都是明令禁止的。

最新解读

2023年10月，国资委印发了“虚假贸易‘十不准’”，这可是对中央企业从事贸易活动提出了更严格的要求。文件里明确要求中央企业严禁任何形式的虚假贸易，并且对违反规定的行为，处罚是非常严肃的。

这个“虚假贸易‘十不准’”的出台，显示了国家规范市场秩序、维护公平竞争环境的决心。企业得严格遵守这些法律法规，杜绝虚假贸易行为，依法合规经营。

常见特征

虚假贸易行为有些常见的特征，比如交易目的不是为了真正的商品买卖，而是为了融资、洗钱、逃税等；交易环节异常复杂，缺乏商业逻辑；交易双方之间没有真实的合作关系，或者交易主体本身就是假的；交易价格明显偏离市场价；交易文件造假或伪造。

案例分析

咱们通过几个案例来看看虚假贸易的后果。

案例一：有个中央企业为了完成年度进出口任务，虚构交易、伪造单据，低价进口、高价出口，骗取国家政策支持和奖励。结果，这家企业被严肃查处，受到了巨额罚款。

案例二：有家企业为了获取银行贷款，也是虚构交易、伪造单据，结果被银行发现，追究了法律责任。

案例三：有家出口企业明知货物要商检，却故意逃避，最终被海关总署查获，追究了刑事责任。