两种社保养老金，各自都有优缺点，教你如何选择哪一种参保？

我们国家有两种社保养老金，一种是职工基本养老保险的养老金，另一种是城乡居民养老保险的养老金。

今年的政府工作报告明确提出，2024年要继续调整退休人员基本养老金，同时还会提高城乡居民养老保险基础养老金最低标准20元。两种养老保险是完全不同的制度，都是有各自的优缺点的。

职工养老保险，缴费高待遇高，有可能亏本。

职工基本养老保险，缴费钱数是等于缴费基数乘以缴费比例。现在各地的最低缴费基数普遍在4000元以上了，灵活就业人员的缴费比例是20%，单位职工是个人8%、单位16%，也就是说基本上最低基数缴费一年也需要上万元了。

职工养老保险的基本养老金，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，具体计算公式可参考下图：

基础养老金待遇跟社平工资挂钩，增长速度是非常快的。个人账户养老金的个人账户记账利率2016年以来也一直非常高，最高达到8.31%。

参加职工基本养老保险去世以后，除了个人账户余额可以继承，家属还可以领到丧葬费和抚恤金待遇，这两笔待遇最低也能达到三四万元。

不过，万一缴费不足5年去世，丧葬抚恤待遇不超过记入个人账户的金额，这样有可能会亏本。像灵活就业人员，记入个人账户的金额是缴费基数的8%，剩余12%进入统筹账户。这种情况下可能就会亏掉缴费基数的4%。但如果是单位职工，算上单位缴费部分的话，会亏掉缴费基数的8%。

居民养老保险，缴费灵活，不亏本，但是待遇低。

对于城乡居民养老保险，个人缴费部分是全部进入个人账户的。按照我国的社会保险规定，只要去世，个人账户余额可以继承。所以，城乡居民养老保险肯定不会亏本。

城乡居民养老保险最初的定性，是为参加不起职工养老保险的人群设计的一种低层次养老保障。缴费档次最低可以达到100元/年。后来一些地方根据当地的经济发展情况适当提高了缴费档次，但大多数地方也不会超过1000元/年。

对于大多数家庭来说，城乡居民养老保险缴费档次是可以负担得起的。对于低保群众、重度残疾人等群体，国家还设立了政府代缴制度，因此能够实现人们应保尽保。

城乡居民养老保险的养老金待遇也是包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

基础养老金部分是中央和地方政府给予的补贴，全国目前最低标准是103元每月，最高的标准是上海市达到了1400元每月。

个人账户养老金，由于大多数人参保缴费档次低，积累也不高，因此个人账户养老金很少。

2022年，全国职工养老保险的人均待遇在3600元左右，城乡居民养老保险的人均待遇只有205元。

总体来说，职工养老保险适合有负担能力的参保人员和单位就业职工。

不过，两种养老保险也是可以衔接的，如果职工养老保险已经参保15年了，交不起职工养老保险了，也可以参加居民养老保险。在退休时也可以将个人账户合并，提升个人账户养老金。

如果职工养老保险缴费不足15年，就只能把职工养老保险的个人账户转为居民养老保险个人账户了，缴纳的统筹账户部分就会亏本。这种情况下有点不划算，个人还是要注意一下的好。