检察护企 | 厦门市检察机关扎实推进“空壳公司”治理专项行动

近年来，随着市场经营主体注册登记手续的大幅简化，部分不法分子为牟取利益，大量注册成立“空壳公司”，甚至倒卖公司营业执照和对公账户，为违法犯罪活动提供便利。

厦门市检察机关积极贯彻落实最高检“检察护企”专项行动部署要求，依法能动履职，以涉案企业为切入点，扎实推进“空壳公司”依法治理。

紧盯关键重点

加大打击力度

针对利用“空壳公司”实施的电信网络诈骗、涉税、金融、串通投标类案件，厦门市检察机关持续加大打击力度。同时，通过完善侦捕诉衔接机制，推进税务稽查、刑事侦查、检察引导的优势互补，确保高质高效精准打击。

检察干警到市公安局调取外地侦查机关协查数据

思明区检察院在办理一起虚开增值税专用发票案中，比对30余万条聊天记录、500G电子数据与1000余条实体领票记录、近60余万条开票记录，深挖被告人买卖“空壳公司”开具空白发票犯罪事实。通过立案监督、追诉漏罪等方式，延伸查处一批“办、卖、开”“空壳公司”黑灰产业链，追加起诉31名买卖国家机关证件罪被告人。

集美区检察院重点围绕资金进出、税款缴纳、社保缴纳等情况，根据公司注册信息进行现场核查，结合拍照取证、询问物业、软件查询等多方式，新发现“空壳公司”20余家。

坚持一体履职

强化诉源治理

治罪与治理并重，厦门市检察机关坚持依法一体履职，强化行刑协同。针对办案中发现的“空壳公司”，经济犯罪检察部门与行政检察部门建立线索移送、联合分析研判机制，围绕行业监管、公司治理等方面漏洞发出检察建议10余份，助推依法行政、诉源治理。

思明区检察院针对发现的对公账户管理不规范、层层划拨收购“空壳公司”未被监测等问题，制发检察建议督促银行完善内控机制，拦截资金1.4亿余元，对风险账户采取管控措施12万余户。

湖里区检察院针对“空壳公司”专事虚开发票乱象制发检察建议，联合公安、市场监管等部门开展专项清理监督活动，排查长期停业未经营及虚假注册商事主体，督促依法作出吊销营业执照、列入异常经营名录等处理。

同安区检察院在对买卖国家机关证件案件背后的“空壳公司”治理问题制发检察建议后，跟进监督注销“空壳公司”进展，会同司法、税务、市场监管等部门组建“益企行”法律志愿服务队，联合普法宣传，做实治理文章。

注重协同联动

凝聚工作合力

厦门市检察机关紧密结合案件办理情况，联合市场监管等部门及时研究、共同把脉分析“空壳公司”公司治理，促进标本兼治，达到“办理一案、治理一片”的效果。

2024年7月，市检察院与市市场监管局有关部门签订《关于加强“空壳公司”专项治理及“四类人员”任职资格监管联动协作机制工作备忘录》，双方充分发挥职能作用，形成优势互补，建立健全深化组织协调、线索移送、溯源治理、联合宣传等4个机制，探索信息化自动对接交互，推动建立涉案公司治理长效工作机制。

市检察院与市市场监管局有关部门签订《关于加强“空壳公司”专项治理及“四类人员”任职资格监管联动协作机制工作备忘录》

厦门市检察机关将不断强化多方协作机制，形成执法与司法“1+1>2”的整体效能，推动“空壳公司”专项打击治理，以高质效检察履职为优化法治化营商环境贡献检察力量。

来源：厦门市检察院

转发：福建检察新媒体

责编：贺华锋 李琪