20年300%参保养老保险，养老金能领6000元吗？2024年山东参保

有一位今年40岁的老板，至今没有参加过职工养老保险。为了老年后有一份保障，像从现在开始以300%的档次缴费养老保险20年。这种情况下等到他退休，也能符合我们现在可以申请提前60岁退休的条件。届时其养老金能领多少呢？能不能领到6000元以上呢？

现在参加养老保险，养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。养老保险是多缴多得、长缴多得、晚退多得，这些性质实际上在养老金待遇中都有所体现。

不过事先说一下，按照300%缴费，负担可不小。2024年的山东省社保缴费基数上限是22078元。单位缴费是个人承担缴费基数的8%，用人单位承担16%。灵活就业人员缴费是20%的缴费比例。即使是最省钱的灵活就业参保方案，每月都需要缴纳4415.6元，20年总共需要缴纳1059744元（这是假设社会平均工资不变的情况下）。相信大多数人是不可能拿出100多万元来在20年内参加300%档次养老保险的。

①基础养老金等于退休上年度社平工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

基础养老金能够体现出缴费年限和缴费基数的共同作用，也就是能够体现多缴多得、长缴多得。

如果是300%档次缴费，平均缴费指数一般将是3。根据计算公式，每缴费一年连续2%的社平工资，缴费20年的情况下可以领取40%的社平工资。

山东省今年的上年度全口径城镇单位就业人员平均工资是7359元，每月基础养老金是2943.6元。

当然实际上现在山东省使用的是养老金计发基数，预计今年是7700元。计发基数是一种向全口径社平工资过渡的方案，由于是20年后退休，预计届时早已经完成了过渡。为了保障待遇的水平，所以我们采用的是全口径社平工资。

②个人账户养老金＝退休时养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

个人账户余额是按照缴费基数的8%每月积累，实际上相当于灵活就业人员20%缴费比例的四成。如果不考虑利息的话，养老保险个人账户余额将是423897.6元。

男性60岁退休，计发月数目前是139个月，每月个人账户养老金是3049.62元。

需要提醒的是，养老保险个人账户的余额如果没有领完，可以继承，这是肯定不会亏本的部分。

基础养老金加个人账户养老金之和为5993.22元。其实像山东省每年冬季还有1700元的取暖费，青岛市还有35元的开放城市补贴。各种待遇平衡一下，每月养老金能达到6100元以上。

以上是基于现在的社会平均工资水平计算的，如果按比例计算的话大约是83%的社平工资。

综合来说，按照300%档次连续缴费20年，60岁退休养老金能领6000多元，确实也是可以做到的。不过，付出100多万元究竟值不值？还是看个人的判断吧。