安徽金融监管局罕见公示针对徽商银行专项检查，聚焦“以贷转存”等违规高发领域

财联社10月8日讯（记者 彭科峰） 地方监管部门针对单家银行开展负债与资产匹配检查并予以公示，这成了业内罕见的现象。

10月7日，安徽金融监管局发文称，抓实抓细2024年徽商银行负债业务与资产匹配性专项检查。该局还表示，聚焦“以贷转存”“员工虚增存款‘冲时点’”“资金中介账户”“大额高频资金交易账户”“员工与客户资金往来”等违规高发领域，全面筛查、核验疑点线索，提升检查效率。

这地监管局发文公示针对单一银行开展银行负债类专项检查

昨日，安徽金融监管局发文称，将2024年徽商银行负债业务与资产匹配性专项检查形成“工作闭环”。一是在前期，深入摸排被查机构业务规模、经营状况和风险情况，在综合研判负债业务管理能力、负债与资产匹配性基础上，统筹选取徽商银行总行以及淮北、亳州等6家分行开展“总行+分行”上下联动集成检查。

二是在中期，积极发挥智能检查实验室“研发、应用、培训”功能，充分挖掘EAST系统和1104系统数据价值和应用潜力，聚焦“以贷转存”“员工虚增存款‘冲时点’”“资金中介账户”“大额高频资金交易账户”“员工与客户资金往来”等违规高发领域，全面筛查、核验疑点线索，提升检查效率。

三是在后期，综合借鉴机构监管、属地金融监管分局意见，确保检查标准、后续处理尺度统一。

本次专项检查前 徽商银行连续三任董事长均已落马

2005年12月，徽商银行在合并合肥、芜湖、安庆等6家城商行以及六安、淮南、阜阳等7家城市信用社的基础上，成为全国首家由城商行和城市信用社联合重组设立区域性股份制银行。

不过从公开信息来看，本次徽商银行被安徽监管局开展专项调查前，其三任董事长均已经落马被查。

最新的消息为，2024年5月24日，淮北市中级人民法院对徽商银行原董事长李宏鸣案作出一审判决，以受贿罪、国有公司人员滥用职权罪判处其有期徒刑14年6个月，并处以罚金400万元，对其受贿所得依法予以追缴。而早在2022年11月，安徽省纪委监委已发布消息称，李宏鸣接受纪律审查和监察调查。

财联社记者查询发现，2021年11月，徽商银行首任董事长戴荷娣因严重违纪违法问题被立案审查调查——此时戴荷娣退休已近8年。

此外，2022年3月，徽商银行第四任董事长吴学民亦因涉嫌严重违纪违法，被有关部门立案调查。吴学民于2010年9月加入徽商银行，此前还担任过徽商银行行长一职。

监管部门对于银行资产与负债匹配早有严格要求

早在2021年，原中国银保监会即发布《商业银行负债质量管理办法》并答记者问。《商业银行负债质量管理办法》从负债来源稳定性、负债结构多样性、负债与资产匹配的合理性、负债获取的主动性、负债成本适当性、负债项目真实性等六方面明确了负债质量管理核心要素。

彼时，原中国银保监会相关负责人指出，负债与资产匹配的合理性，旨在要求商业银行通过多种方式提升负债与资产在期限、币种、利率、汇率等方面的匹配程度，防止过度错配引发风险。

从后续信息来看，依然有银行罔顾《商业银行负债质量管理办法》的要求。而今年1月，河北金融监管局就辖内银行的负债和资产的匹配性管理公开发文示警。

该局称，在非现场监管中发现全省存款总量呈季末上涨、次月下降规律，不排除部分机构存在冲时点行为。同时发现部分存款人存在“日切”套利行为，即利用不同银行核心系统每日记账时点的时间差，通过短时间内在多家银行间“踩点”“接力”转存，实现同一笔资金同一日在多家银行同时被确认为日终存款的行为。“日切”套利导致监管数据失真、推高银行负债成本、易引发案件风险。

中信证券明明债券研究团队此前发布研报称，近年来，部分商业银行为了追求扩表，盲目吸收存款，造成了线上违规吸储、线下高息揽储乱象，扰乱负债业务竞争秩序，也给金融体系积累了不少的风险隐患。而《商业银行负债质量管理办法》对中小银行的压力较大。对于负债质量管理及风险控制体系尚未健全的部分中小行，由于负债渠道收紧会将面临较大的调整压力。创新负债渠道收缩，银行吸储压力持续上升，可能会推动资产端规模增速下行甚至缩表。