【风口解读】光智科技拟购独角兽先导电科明日复牌，为“蛇吞象”重组

泡财经获悉，10月13日晚间，光智科技（300489.SZ）公告，公司拟通过发行股份及支付现金的方式向先导稀材、中金佳泰、中金启元等公司购买其合计持有的先导电科100%股份，并募集配套资金拟用于支付本次交易中的现金对价、标的公司的项目建设、补充上市公司及/或标的公司流动资金或偿还债务，以及支付本次交易相关税费及中介机构费用等。

近期A股重组持续升温。

此前，中国证监会发布的《关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》强调“支持上市公司注入优质资产、提升投资价值”“提高对同业竞争和关联交易的包容度”，并明确表示支持同一控制下上市公司之间吸收合并。

从事红外光学器件、高性能铝合金材料研发、生产和销售的高新技术企业，主光智科技要产品包括锗、硒化锌、硫化锌等红外材料产品；红外镜头、红外探测器、红外热像仪等红外器件、红外整机系统产品、多种铝合金锻件、挤压件以及精密机加工件。

重组标的先导电科为“独角兽”企业。

据界面新闻，官网信息显示，先导电科致力于研发、生产、销售和回收真空镀膜用溅射靶材和蒸发材料。产品系列包括高纯金属、合金、贵金属及陶瓷材料所制成的靶材、锭、颗粒及粉末，被广泛应用于显示、光伏、半导体、精密光学、数据存储及玻璃等领域。

长城战略咨询今年6月发布的《中国独角兽企业研究报告2024》显示，先导电科已连续3年入选“独角兽”企业名单，排名从951名上升到320名。此外，先导电科还于今年4月和7月分别入选《2024胡润全球独角兽榜》和《2024胡润中国新材料企业百强榜》。

进入2024年2月，先导电科曾在在江苏证监局进行辅导备案登记，策划A股IPO。

界面新闻认为，以此前先导电科估值200亿左右计算，本次股权作价有望超过90亿元，大约达到上市公司光智科技目前市值的3倍，可谓又一次“蛇吞象”式交易。

2024年上半年，光智科技实现营收5.72亿元，同比增长19.41%，实现净利润增长65.98%，但仍然亏损3541.12万元，扣非后亏损扩大至7712.31万元。

（本文数据来源：同花顺iFinD等）

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