再下一城！农村金融机构改革进行时 | 《2024中国银行业排行榜200强研究报告》热销中！

近日，《清华金融评论》正式发布 。研究报告包括“2024中国银行业排行榜200强榜单”、“2024中国银行业排行榜200强分析报告”、“中国银行业创新发展典型案例集”和“零售银行专题访谈实录”四个部分。本报告从初稿到定稿，多次广泛征求各方面领导专家的意见和建议，反复修订和验证，耗时多月，力求客观地全景反映我国商业银行的发展态势，为银行业发展照亮改革前进的道路。

其中，报告第二部分“2024中国银行业排行榜200强分析报告”将数据与实证深度耦合，在对各项指标进行翔实对比分析的基础上，以专栏的形式聚焦我国金融重点热点，直击现阶段银行业堵点痛点，探究领域涉及房地产行业对商业银行的影响、中小银行改革化险、商业银行资本补充、商业银行低净息差的应对策略、大模型在银行领域的应用等。

10月23日，国家金融监督管理总局新疆管理局批复了和田农村商业银行的筹建请示。此次筹建涉及和田地区辖内和田市、和田县、墨玉县、皮山县、策勒县、洛浦县、于田县、民丰县8家农村信用合作联社，通过新设合并模式进行组建。新成立的和田农村商业银行将承接上述8家银行的全部债权与债务。

图1：国家金融监督管理总局新疆监管局关于筹建和田农商银行的批复

来源：国家金融监督管理总局新疆监管局

早在今年一月，新疆和田地区就收到了组建统一法人农商银行的批示。1月22日，和田地区召开了支持农村信用社组建统一法人农商银行改革动员大会，会议上，新疆维吾尔自治区农村信用社联合社党委书记郑育峰表示，“和田地区获批组建统一法人农商银行，将进一步壮大和田地区农信社资本实力、完善法人治理、健全现代金融企业制度，对实现可持续发展具有重要意义”。

这也是继去年12月阿克苏塔里木农村商业银行（2024中国银行业排行榜200强：资本实力总榜单第169名，竞争力总榜单第176名）、今年9月7日新疆克州农村商业银行开业后，第三家获批筹建的新疆地级农村商业银行。除此之外，喀什地区统一法人农商银行的筹建工作也正有序推进中，新疆农村商业银行阵列有望继续扩容。

新疆目前的模式是组建地市级统一法人农商行，而后随着地方金融改革的推进寻求进一步的合并机会。基于以往农村金融机构改革经验，该举措的特点是循序渐进。对于业务规模较小，资金相对有限的省份地区而言，率先组建地市级统一法人农商行一方面能够梳理管理脉络，缓解经营压力，提升资本实力，为推进地市级农商行再合并提供良好的过渡基础；另一方面，也为学习其他省份先进的合并经验争取了宝贵时间，有效提升“一省一行”的成功概率。

目前，全国农信改革以“一省一行”路径为主，主要模式分为——省级农商银行及省级农商联合银行。新疆农信社改革具体采用哪种模式还尚不明朗，完整的实施路径或将在主要城市及地区完成地市内合并后才会拨云见雾。

国家金融监督管理总局农村中小银行监管司司长李明肖表示，“分类施策深化改革。‘一省一策’加快推进农村信用社改革，支持地方党委政府充分考虑当地经济发展水平、金融承载能力和金融服务需求，按照市场化、法治化原则优化机构布局，以改革为契机加强农村信用社党的领导，完善公司治理，转换经营机制，处置化解风险。通过主发起行增资、吸收合并、优质银行收购等多种方式，稳妥有序推进村镇银行重组，提升村镇银行可持续发展能力”。

农村中小银行应践行金融人民性，持续发展普惠金融，牢固坚守支农支小市场定位，聚焦主责主业，积极发挥联系广大农民的主要金融纽带作用，积极推进乡村金融高质量发展，大力支持乡村全面振兴的实现。

《清华金融评论》推出的《2024中国银行业排行榜200强研究报告》中就农村中小金融机构改革展开深度探索，旨在为我国农村金融发展贡献多元视角，竭诚助力农村金融机构高质高效推进改革。（以下节选自《2024中国银行业排行榜200强研究报告》第二部分内容）

专栏："加速减员"——农村中小金融机构改革多路并进

中央金融工作会议提到，完善机构定位，支持国有大型金融机构做优做强，当好服务实体经济的主力军和维护金融稳定的压舱石，严格中小金融机构准入标准和监管要求，立足当地开展特色化经营。在此背景下，2023年农村中小金融机构改革步伐明显加快。

2022年中央一号文件强调加快农村信用社改革后，省级农信社体系新一轮改革的元年开启。此后，多地把推进农信社改革作为工作重点，各地农信社改革步伐明显加快，由于各地经济状况和农信社系统发展并不均衡，因此各地省联社的改革模式也并不相同，按照因地制宜、“一省一策”的原则在推进。改革模式中，“省级农商银行”和“农商联合银行”为选择较多的模式。省级农商银行普适性更强，或是此轮省联社改革的主流模式。此外，金融服务公司、金融控股公司也被认为是重要改革方案。

“省级农商银行”和“农商联合银行”两种方案中，省级农商银行模式是通过吸收合并或者新设主体，组建省级农商银行，来承接原来省内各农信社的全部资产、债权债务、业务和人员，原有的各农信机构法人主体注销，变为省级农商银行的分支机构。将省联社改制为省级农商银行，可在保持两级法人地位不变的同时，申请业务资质和牌照，增强服务内容和能力。农商联合银行模式，是将省联社改制为独立法人的农商联合银行，通过注资控股参股省内的农信机构（河南模式），或者由省内农信机构入股（浙江模式），农商联合银行对省内农信机构进行出资人责任或者进行管理和服务。同时，省内的农信机构继续维持法人地位，开展独立经营。不过，各地即使选择同一种模式，落地过程中也存在差异。比如，与浙江农商联合银行“下参上”（自下而上控股）模式不同的是，山西和河南农商联合银行都采取了“上参下”（自上而下控股）模式。

加快村镇银行兼并重组也是近年农村中小金融机构改革化险的重要一环。村镇银行诞生于2007年，围绕“三农”提供金融业务，旨在解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题。截至2023年末，我国共有1,636家村镇银行，占银行业金融机构的36.4%。村镇银行的出现使金融服务有效渗透乡村，打通金融“最后一公里”。但随着时间的推移，在长期发展中，部分村镇银行暴露了经营规模小、资本实力不足、抗风险能力弱、业务结构单一等诸多弊端，不良率高企、拨备覆盖率不足等问题频出。此前，央行发布的《中国金融稳定报告（2023）》中对4,364家银行业金融机构进行评级，其中，高风险银行共337家，132家村镇银行在列其中。

2024年5月23日，国家金融监督管理总局农村中小银行监管司党支部发表的文章《统筹推进改革化险 推动农村中小银行高质量发展》指出，加快推动农村中小银行兼并重组，减少农村中小银行机构数量和层级，加强集中统一管理，因地制宜优化机构布局，重塑经营机制，促进风险持续收敛。稳妥有序精准处置高风险机构，把握好权和责、快和稳、防和灭的关系，强化央地协同，推动健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制，组合运用在线修复、兼并重组、收购承接、市场退出等处置策略，集中化解一批高风险机构风险，打好重点省份风险处置攻坚战，牢牢守住不发生系统性区域性金融风险底线。随着全国经济增速放缓，金融市场步入低利率时代，村镇银行改革化险、机构减量工作迫在眉睫。

目前，村镇银行结构性重组主要有四种方式。第一种是村镇银行被主发起行吸收合并，改制为主发起行的分支机构，该方式将村镇银行业务纳入主发起行直接管理，有助于增强村镇服务能力和抗风险能力，更有效率地推进改革化险；第二种是多家村镇银行合并重组为一家，该方式需要多家村镇银行经营区域相邻相近，以便于进行合并重组和经营管理；第三种是村镇银行直接解散，实施市场化退出，该方式需要对存款人、投资人的合法权益进行妥善安排，减少因为退出给市场带来的波动；第四种是主发起行通过增持旗下村镇银行股份，来加强对村镇银行的管理和治理，该方式保持村镇银行独立经营的地位不变，对客户服务的影响最小。

目前，吸收合并是村镇银行改革化险的主要路径之一。此前，农商行吸收合并村镇银行均为“村改支”模式，2024年初至今，全国出现9例农商行“村改支”案例。2024年6月20日，国家金融监督管理总局广东监管局批复同意了东莞农村商业银行吸收合并东莞大朗东盈村镇银行、惠州仲恺东盈村镇银行的请示，此次吸收合并为首例农商行“村改分”案例。

一些村镇银行也借助省联社改革的契机并入省级农商行。2024年6月20日，国家金融监督管理总局辽宁监管局批准了辽宁农村商业银行吸收合并辽宁省内36家农村中小银行机构，包括25家农商银行及抚顺清原村镇银行、辽宁沈东村镇银行等11家村镇银行。辽宁农村商业银行由沈阳农商银行及30家农信联社合并而成，2023年9月批准成立。此次吸收合并标志着辽宁省联社改革“两步走”战略成功落实。该案例为村镇银行改革化险开拓了一条新通路，也为其他省份推进省联社及村镇银行改革起到了一定示范作用。

除一些村镇银行被农商行、城商行吸收合并，部分村镇银行也出现了被其他村镇银行兼并的现象。2023年10月29日，石家庄新华恒升村镇银行吸收合并藁城、晋州两家恒升村镇银行。据悉，涉及的三家村镇银行均由浙江温州瓯海农商行发起，此次合并实际上属于组织内部整合。

部分村镇银行则受到发起行增持。2024年4月25日，国家金融监督管理总局贵州监管局批准兴义农商银行通过股权受让方式，增持旗下两家村镇银行股份。增持完成后，兴义农商银行在晴隆兴安村镇银行的持股比例升至85.67%，持有股权总计2,570万股；在安龙兴龙村镇银行的持股比例升至73.66%，持有股权总计2,210万股。据统计，2024年初至今已有超20起发起行增持村镇银行请示获批案例。发起行的增持手段从源头上化解了村镇银行资本实力不足、抗风险能力弱的问题，也为后续“村改支”“村改分”的进一步实施提供了先决条件。

总体来看，我国村镇银行改革处于探索阶段。一方面，村镇银行应积极推进改革化险工作，广泛参考全国先进示范案例，强化抗风险“内功”。另一方面，各地方村镇银行应秉承因地制宜的发展战略，结合自身经营情况，股权特点，资本实力及风险水平制定适宜的改革策略。在推进农村中小金融机构改革化险的过程中，应健全金融风险处置常态化机制，要落实机构、股东、高管、监管、属地、行业六方责任。这有助于建立更加完善的风险处置机制，发挥各方作用，加强统筹协调，推动形成工作合力。

更多精彩内容请点击下方图片，欢迎订购《2024中国银行业排行榜200强研究报告》。

报告目录索引

第一部分

2024中国银行业排行榜200强：资本实力总榜单

一、2024中国银行业排行榜200强：资本实力总榜单

二、2024中国银行业排行榜200强：资本实力子榜单

三、2024中国银行业排行榜200强：竞争力总榜单

四、2024中国银行业排行榜200强：竞争力子榜单

五、资本实力总榜单与竞争力总榜单对比分析

第二部分

2024中国银行业排行榜200强分析报告

一、总体情况：国内外宏观经济环境承压，商业银行须平衡功能性与营利性

二、资本实力：核心一级资本净额总体续增，多数银行资本充足率下滑

三、经营规模：资产规模持续扩张，非息收入普遍下滑

四、盈利能力：利润稳健增长，净息差持续下行

五、风险控制水平：不良贷款率持续下降，风险抵补能力稳定

六、估值：市值相对稳定，较高股息率具备较强吸引力

七、数字化转型：持续加大投入，服务科技金融、数字金融大文章

八、银行理财子公司：市场变局与发展路径

九、总结和建议

第三部分

中国银行业创新发展典型案例集

一、科技金融：赋能科技创新 推动高水平科技自立自强

二、绿色金融：助力绿色发展 擦亮高质量发展底色

三、普惠金融：润泽千企万户 推动金融服务提质扩面

四、养老金融：适老养老为老 护航银发族乐享安康

五、数字金融：加速数字化转型 构建智能化服务体系

六、乡村振兴金融：服务三农沃土 绘就秀美乡村新画卷

七、跨境金融：助力对外开放 共享全球经济发展机遇

八、公司治理：科学规范治理 打造高质量发展坚强堡垒

第四部分

零售银行专题访谈实录

一、零售贷款数字化转型，创新永远在路上——访农行个贷部总经理查成伟

二、以客为尊 用心服务 深化财富管理业务转型发展——访民生银行财富管理部/私人银行部总经理黄晋

三、围绕数字化转型，加快零售业务布局——访浙商银行零售金融部兼零售信贷部总经理单晓俊

四、城商行如何在零售转型中脱颖而出？——访杭州银行财务总监、办公室（党委办）主任章建夫

五、生态链与平台金融是零售银行转型方向——访恒丰银行苏州分行党委书记、行长姜兆华

《清华金融评论》坚守“建言金融政策，引领金融实践”的办刊初心与使命，努力朝着专注于经济金融政策解读与建言的智库型全媒体平台的目标发展。银行在我国是支持实体经济的金融中坚力量，银行业的高质量发展离不开银行人尤其是银行家的持续贡献。2017 年起《清华金融评论》特设“银行家论道”专栏，旨在构建中国银行家的思想传播平台，为中国经济金融把脉，为行业发展建言献策。与此同时，《清华金融评论》通过多次举办中国银行业高质量发展论坛及连续发布“中国银行业排行榜200强”研究报告，透视银行业发展全景，为整个银行业发展提供理论数据支撑和有益实践参考。

编辑 丨白浩辰

审核丨秦婷

责编丨兰银帆