2025年延退新规实施，35年10个月和36年退休，养老金区别大吗？

2025年，我国渐进式延迟退休政策终于落地了。确实也有一些朋友并不了解延迟退休对于大家养老金有何影响？比如有一位的朋友问：原定是2025年8月退休，按照延退规定，可以延迟至10月退休。如果延迟正好工龄36年，不延迟为35年10个月。这样退休养老金区别大吗？

过去的时候，人们的养老金计发比例是跟工龄相挂钩的。工龄满20年不满30年，发放比例是80%；满30年不满35年，是发放85%；满35年以上是发放90%。按照这种模式的话，35年10个月和36年没有区别。

但是，从90年代我国实施企业养老保险制度改革，尤其是建立了统筹账户和个人账户相结合的养老金计算模式，养老金待遇的基本规则已经变为了多缴多得、长缴多得、晚退多得了。

我们的养老金现在是按月缴费，每多缴一个月养老金就可以多领一些。比如说下面是山东省的养老金计算公式：

工龄35年10个月和工龄36年养老金的差距是这样算：

首先，基础养老金部分。要想计算出养老金差距，还需要假设平均缴费指数。平均缴费指数一般在0.6~3之间，大多数老职工会在0.7到1之间。

假设平均缴费指数是1，每一年缴费年限可以领取1%的社平工资，这是完全累积的。也就是说，工龄35年10个月可以领取35.833%的社平工资，工龄36年可以领取36%的社平工资。两者相差0.167%的社平工资。

山东省目前使用养老金计发基数，2024年预计是7700元，假设2025年是8000元，基础养老金会相差13.36元。

第二，个人账户养老金部分。如果晚退休，会增加养老保险个人账户的余额，同时也会引起个人账户计发月数的变化。

养老保险个人账户的余额，一方面会受到缴费的影响，另一方面还会多计算利息。比如说我们的缴费档次是100%按照8000元缴费，每多一个月个人账户就能多增加640元，两个月会增加1280元。另外，由于晚退休两个月，个人账户会多增加两个月的利息，假设计账利率是2.4%，个人账户余额有15万元，这样算起来两个月的利息也会有600元。合计余额能增加1880元。

根据工龄，判断不出退休年龄。为了简单起见，假设是男性60岁退休计发月数是139个月。如果晚退休两个月，是按照61岁计算计发月数的，为132个月。

这种情况下，个人账户养老金会由过去的1079元增加至1151元，增长了71元。

第三，过渡性养老金部分，原则上这一部分不会发生变化。过渡性养老金主要是针对建立个人账户以前的缴费年限，因为缺少个人账户积累而产生的待遇补偿。晚退休对于之前的缴费年限不会有影响，而且由于不是跨年度社平工资也不会变化。所以，这部分待遇影响为零。

仅仅是基础养老金和个人账户养老金相加，每月增加的养老金待遇也能达到84元多。这一部分待遇对于个人来说，还是非常有利的，毕竟高出的这部分养老金会保持一辈子，而且以后养老金增加，也会增加的更多一些。