要不要马上开户，放不放钱？个人养老金核心问题专业解惑

5部委联合发布通知，从15日起全面开放个人养老金制度，从过去36个城市试点直接到全国都通行。现在很多银行又掀起了个人养老金开户争夺战。银行做开户，吸收客户留住资金，是可以理解的。但是针对个人劳动者，应该如何应对呢？

在2022年试点开始之后，德先生就做了详尽的分析，那么试点的情况也是如预料一样，开户的人不少，但是放钱的不多，购买了合适的个人养老金产品的劳动者更少。

随着老龄化社会的深度加快，国家也是在加快推行养老三大支柱的建设，现在最看重的就是个人养老金体系的建设，也就是养老的第3支柱要发挥作用。政策导向就是要让劳动者，在工作存续期间，个人准备资金以安排未来退休后的养老。

那么未来养老三大支柱，能形成的劳动者养老作用是什么？

1.社保养老金，未来越来越会成为退休后最低的生存保障使用，如果想过好一点的生活，对于大多数普通劳动者来说，则是不够的。

2.企业年金和职业年金，缴纳的劳动者太少，则成为养老的锦上添花，给一些特定退休人群提供一些养老福利，让他们手中可用于养老的资金更多些。

3.个人养老金，就是劳动者在工作期间为自己准备的养老补充，包括此次给予税优的1.2万元的个人养老金额度，以及各种商业保险养老保单。则会成为所有劳动者养老资金的主流补充来源。如果准备的多，则退休生活更好，如果无准备，则只能吃老本或用每月的社保养老金。

基于之上的分析，就能得出明确的结论，个人养老金开户可以开。但是一定要记住，开户后是否要放钱进去，则需要仔细分析。如果放钱进去应该如何使用，购买何等产品，更是要仔细评估，否则有可能不但没有实现退休后养老补充，而且还本金损失了。

1.为了鼓励劳动者可以更积极的开户，准备自己的个人养老资金。国家出了辅助的激励政策，那就是个人所得税优惠减免政策。个人养老金专户每年最多存入1.2万元，则对应可以享受1.2万元的个税汇算清缴时的专项扣除，最高可以每年多退税5400元。

这的确是一个有效的激励政策，但是这对于大多数普通劳动者并不适用，但对于中高收入者则是一个有效的个人养老金开户激励措施。假如劳动者收入不达标，不需要享受税优条件，那么开户也就不着急了，更不需要着急放钱入个人养老金专项账户了。

2.对于中高收入者，那还是要抓住机会，不但要赶快开户，而且要尽快将钱放入，以抓住2024年度的个税扣减额度。为什么如此呢？给劳动者算笔账，现在个人所得税专项扣除项目已经很多了，之前已经有着七大类别。

那么我们可以粗略计算，按照国家个税规定，每个劳动者每年都有6万元的免税额，以及单位缴纳的五险一金，这些都是税前扣除的。如果一个规范的单位，基本上这些项目也会扣除到2000~4000元税前收入。再加上七大项的个税专项扣除，劳动者基本上可以享受到2~4项之间。一般劳动者可以享受到子女抚养、父母赡养、房贷（房租）抵扣其中几项。

那么之前德先生计算过，如果劳动者月税前收入在1.2万元到1.3万元之间，年度税前收入在15万元之内，基本上利用上面所述的6万元的免税额、五险一金以及专项扣除项目，完全可以将个税全部退回。那么也就不再需要这新添的1.2万元的免税额度了。

3.同样按照现行个人养老金制度规定，如果开设了个人养老金专用的社保账户和银行专用账户，那这个是个专项账户。假如没有特殊情况，账户内的钱以及产生的收益，都是需要在退休后才能拿回。那么对于不需要税优的普通劳动者来说，得到的好处不多，但是钱的流动性被锁住了。如果在他们急需用钱时，看着账户中的钱而拿不出来，那是个啥感觉？

最后总结下，个人养老金专项账户可以开，但是放钱与否需要对照自己的年度工作收入而定。那么如果放钱入内，需要如何将经济利益最大化呢？德先生在之后的文章再分析。