1月份退休，缴费年限40年，个人账户20万元，养老金能领多少？

进入2025年1月份了，尽管延迟退休政策已经落地，理论上1月份退休的人员法定退休年龄要延迟至2月份，但是由于弹性退休规定的实施，人们还是可以选择1月份退休领养老金的。不过由于提前退休，需要提前三个月写出书面申请，是不是有人已经做好准备了呢？

有一位朋友问，他是企业职工，即将在1月份办理退休，工龄40年，个人账户余额20万元，在山东省办理退休养老金能领多少钱？

山东省的养老金计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。具体计算公式可参照下图：

首先基础养老金部分，等于2025年养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

其实，我们的养老金计发基数一般公布不了那么早。2024年12月份才公布的2024年养老金计发基数一般是7678元，比2023年提升了210元。1月份退休，一般都使用2024年的养老金计发基数计算临时性养老金，等到年底公布以后再进行养老金重算的。

养老保险个人账户余额有20万元，说明这位参保人员的平均缴费指数不低，一般来说平均缴费指数能有1.2~1.5左右。如果说，后期集中按300%这样的高档次缴费就另说了，这样平均缴费指数反而会吃亏。

假设平均缴费指数是1.2，缴费年限40年，根据基础养老金计算公式，可以领取44%的养老金计发基数，7678元×44%，结果是3285.92元。

第二个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户余额20万元，计发月数是139个月，这样个人账户养老金为1438.85元。

缴费年限40年，基本上都是60岁退休。说实话，如果是推迟退休一个月，计发月数可就不是139了，而是132，这样个人账户养老金会更划算一些。

养老保险个人账户是按照缴费基数的8%每月积累的，每年按照国家公布的记账利率计算利息。一般缴费基数越高，积累的余额就越多。按照最低档次缴费的话，15年账户余额也就是5~6万元，这样个人账户养老金就要低多了。

第三，过渡性养老金部分，等于2025年养老金计发基数×本人的平均缴费指数×建立个人账户前缴费年限×1.3%。

山东省建立个人账户的时间实际上有三个青岛市为1994年10月、省直企业为1995年1月、其他企业为1996年1月。

我们按照多数使用的1996年1月往前推算，工龄40年，差不多会有11年的过渡性养老金计算时间。因此过渡性养老金为：

7678元×1.2×11年×1.3%，结果为1317.54元。

以上三部分基本养老金相加，结果为6042.31元。

计算出这样的养老金水平，一方面是因为缴费年限长，另一方面是因为缴费基数高。其实如果是120%档次缴费的话，相当于缴费基数8832元。这样比较起来的话，6000多元的养老金就不算高了。

随着社会平均工资越来越高，其实养老金待遇缴费年限越长越划算，有条件的话还是尽量应当长时间缴费。如果说这位职工能够再缴费一个月，养老金也能提升100元左右的。